Decision № 7796838, 25.01.2010, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Справа № 2-7-50/2010 року

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2010 року м. Миколаїв

Центральний районний суд міста Миколаєва у складі:

головуючого – судді Подзігун Г.В.

при секретарі – Майстренко О.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Заводському районі м. Миколаєва про розкриття інформації, що містить банківську таємницю, –

ВСТАНОВИВ:

Державна податкова інспекція у Заводському районі м. Миколаєва звернулась до суду із заявою про розкриття Філією ПРУ АТ «Фінанси та кредит» у м. Миколаєві, що обслуговує Товариство з обмеженою відповідальністю «Югагролан», код ЄДРПОУ 34651401, інформації, яка містить банківську таємницю, а саме, даних про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26005011887980, відкритому 27.10.2006 року у Філії ПРУ АТ «Фінанси та кредит» у м. Миколаєві, за період з 27.10.2006 року по 10.12.2009 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку. В обґрунтування вимог заяви Інспекція посилалась на право, передбачене п. 5 ст. 11 ЗУ «Про державну податкову службу в Україні» щодо одержання від комерційних банків довідок та/або копій документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду – про обсяг та обіг коштів на рахунках у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

У судове засідання заявник не з’явився, надав суду заяву про розгляд справи за його відсутності, вимоги заяви підтримав.

Зацікавлені особи у судове засідання не з’явилися, причини своєї неявки не повідомили, заперечень проти вимог заяви не подали.

Ухвалою суду справу розглянуто за відсутності заявника та зацікавлених осіб, оскільки їх неявка в судове засідання без поважних причин не перешкоджає розгляду справи.

Вивчивши доводи заяви, дослідивши письмові докази, суд встановив наступне.

Як вбачається із матеріалів справи, ТОВ „Югагролан” було зареєстровано Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради як суб’єкт підприємницької діяльності-юридичної особи 06.10.2006 року.

ТОВ «Югагролан» знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва з 11.10.2006 року за № 798.

Згідно довідки про взяття на облік платника податків № 798 від 11.10.2006 року керівником юридичної особи вказаний ОСОБА_1.

27.04.2007 року в Регістраційно-ліцензійній палаті виконкому Миколаївської міської ради була зареєстровано ТОВ «Югагролан», засновником якого є ОСОБА_2.

Як вбачається із акту ДПІ у Жовтневому районі Миколаївської області № 13325/10/26-305 від 29.08.2007 року, ТОВ «Югагролан» за юридичною адресою АДРЕСА_1, не знаходиться.

Постановою Заводського районного суду м. Миколаєва від 01.07.2008 року установчі документи ТОВ «Югагролан», всі первинні бухгалтерські та податкові документи визнані недійсними з дати перереєстрації 27.04.2007 року. При цьому визнано недійсною перереєстрацію ТОВ «Югагролан» як платника податку на додану вартість.

На підставі вищевикладеного, у відповідності до ст.67 Конституції України, ст.80 ЦК України, ст.ст.287-290 ЦПК України, п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», п.2 ст.62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, суд дійшов висновку, що вимоги заяви обґрунтовані та підлягають задоволенню. Тому слід зобов’язати Філію ПРУ АТ «Фінанси та кредит» у м. Миколаєві, що обслуговує ТОВ «Югагролан», код ЄДРПОУ 34651401, розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26005011887980, відкритому 27.10.2006 року у Філії ПРУ АТ «Фінанси та кредит» у м. Миколаєві, за період з 27.10.2006 року по 10.12.2009 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку.

Згідно вимог ст.290 ЦПК України суд вважає за необхідне допустити негайне виконання рішення суду.

У відповідності до вимог ст.ст.81,88 ЦПК України судові витрати слід віднести за рахунок держави.

Керуючись ст. 60, 212-215, ч. 2 ст. 290 ЦПК України, суд, -

ВИРІШИВ:

Заяву Державної податкової інспекції у Заводському районі м. Миколаєва про розкриття інформації, що містить банківську таємницю – задовольнити.

Зобов’язати Філію ПРУ АТ «Фінанси та кредит» у м. Миколаєві, що обслуговує Товариство з обмеженою відповідальністю «Югагролан», код ЄДРПОУ 34651401, розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26005011887980, відкритому 27.10.2006 року у Філії ПРУ АТ «Фінанси та кредит» у м. Миколаєві, за період з 27.10.2006 року по 10.12.2009 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржене через суд першої інстанції до апеляційного суду Миколаївської області шляхом подачі заяви про апеляційне оскарження протягом десяти днів з дня проголошення рішення та подачі апеляційної скарги протягом двадцяти днів.

Суддя Подзігун Г.В.