Decision № 7796837, 25.01.2010, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Справа № 2-7-49/2010 року

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2010 року м.Миколаїв

Центральний районний суд міста Миколаєва у складі:

головуючого – судді Подзігун Г.В.

при секретарі – Майстренко О.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Заводському районі м. Миколаєва про розкриття інформації, що містить банківську таємницю, –

ВСТАНОВИВ:

Державна податкова інспекція у Заводському районі м. Миколаєва звернулась до суду із заявою про розкриття Миколаївською ФАТ «Імексбанк» у м. Миколаєві, що обслуговує Товариство з обмеженою відповідальністю «Миколаївбудхімресурс», код ЄДРПОУ 35472427, інформації, яка містить банківську таємницю, а саме, даних про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26002014832001, відкритому 12.01.2008 року та закритому 14.08.2008 року у Миколаївській ФАТ «Імексбанк» у м. Миколаєві, за період з 12.01.2008 року по 14.08.2008 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку. В обґрунтування вимог заяви Інспекція посилалась на право, передбачене п. 5 ст. 11 ЗУ «Про державну податкову службу в Україні» щодо одержання від комерційних банків довідок та/або копій документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду – про обсяг та обіг коштів на рахунках у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

У судове засідання представник заявника не з’явився, надав заяву про розгляд справи за його відсутності, вимоги заяви підтримав.

Зацікавлені особи у судове засідання не з’явилися, причини неявки не повідомили, заперечень проти вимог заяви не надали.

Ухвалою суду справу розглянуто за відсутності заявника та зацікавлених осіб, оскільки їх неявка в судове засідання не перешкоджає розгляду справи.

Вивчивши доводи заяви, дослідивши письмові докази, суд встановив наступне.

Як вбачається із матеріалів справи, ТОВ „Миколаївбудхімресурс” було зареєстровано Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради як суб’єкт підприємницької діяльності-юридичної особи 01.10.2007 року. Керівником юридичної особи вказаний ОСОБА_1, що також підтверджується довідкою про взяття на облік платника податків № 12991 від 09.10.2007 року.

ТОВ «Миколаївбудхімресурс» знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва з 02.10.2007 року за № 6682.

11.10.2007 року ТОВ «Миколаївбудхімресурс» зареєстровано як платник податку на додану вартість та видане відповідне свідоцтво.

Як вбачається із акту ДПА у Миколаївській області № 17 від 22.09.2008 року ТОВ «Миколаївбудхімресурс» за юридичною адресою м. Миколаїв, вул. Дачна, 77, не знаходиться.

Рішенням Заводського районного суду м. Миколаєва від 24.11.2008 року установчі документи ТОВ «Миколаївбудхімресурс» та всі первинні бухгалтерські та податкові документи визнані недійсними з дати реєстрації – 01.10.2007 року, а свідоцтво платника податку на додану вартість ТОВ «Миколаївбудхімресурс» з моменту реєстрації – 11.10.2007 року.

На підставі вищевикладеного, у відповідності до ст.67 Конституції України, ст.80 ЦК України, ст.ст.287-290 ЦПК України, п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», п.2 ст.62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, суд дійшов висновку, що вимоги заяви обґрунтовані та підлягають задоволенню. Тому слід зобов’язати Миколаївську ФАТ «Імексбанк» у м. Миколаєві, що обслуговує Товариство з обмеженою відповідальністю «Миколаївбудхімресурс», код ЄДРПОУ 35472427, розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26002014832001, відкритому 12.01.2008 року та закритому 14.08.2008 року у Миколаївській ФАТ «Імексбанк» у м. Миколаєві, за період з 12.01.2008 року по 14.08.2008 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку.

Згідно вимог ст.290 ЦПК України суд вважає за необхідне допустити негайне виконання рішення суду.

У відповідності до вимог ст.ст.81,88 ЦПК України судові витрати слід віднести за рахунок держави.

Керуючись ст. 60, 212-215, ч. 2 ст. 290 ЦПК України, суд, -

ВИРІШИВ:

Заяву Державної податкової інспекції у Заводському районі м. Миколаєва про розкриття інформації, що містить банківську таємницю – задовольнити.

Зобов’язати Миколаївську ФАТ «Імексбанк» у м. Миколаєві, що обслуговує Товариство з обмеженою відповідальністю «Миколаївбудхімресурс», код ЄДРПОУ 35472427, розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26002014832001, відкритому 12.01.2008 року та закритому 14.08.2008 року у Миколаївській ФАТ «Імексбанк» у м. Миколаєві, за період з 12.01.2008 року по 14.08.2008 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржене через суд першої інстанції до апеляційного суду Миколаївської області шляхом подачі заяви про апеляційне оскарження протягом десяти днів з дня проголошення рішення та подачі апеляційної скарги протягом двадцяти днів.

Суддя Подзігун Г.В.