Court ruling № 71878481, 29.01.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/4159/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Березовській К.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділі управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чорного І.О., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №42017000000003219, -

В С Т А Н О В И В :

26.01.2018 старший слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділі управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чорний І.О. за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справах у сфері економіки Генеральної прокуратури України Густяковим Ю.В., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397), адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 3, щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702) за період з 01.01.2017 по 01.01.2018 рр., а саме: договорів, угод, додатків та доповнень до них, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, податкових накладених, доручень, довіреностей, листів, копій паспортів та копій довідок платника податків - посадових осіб зазначеного товариства, платіжних документів (виписок, квитанцій, платіжних доручень, меморіальних ордерів тощо), оборотно-сальдових відомостей по вказаним операціям, а також копій матеріалів реєстраційних документів ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702) та ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397) (статутів в редакції 2017 року, або яка перебувала 2017 року, наказів про призначення та звільнення керівників юридичних осіб, протоколів загальних зборів підприємств з питань призначення та звільнення їх керівників).

З матеріалів клопотання вбачається, що Управлінням розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017000000003219 від 10.10.2017 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 263 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_4 та іншими особами створено та придбано низку суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Актив-Агроторг» (ЄДРПОУ 41516550), ТОВ «Пром-Авторитет» (ЄДРПОУ 41511311), ТОВ «Аладар Лімітед» (ЄДРПОУ 41041953), ТОВ «Кіт Агро» (ЄДРПОУ 41464361), ТОВ «Колфін» (ЄДРПОУ 41314476), ТОВ «Амідал Інвест Груп» (ЄДРПОУ 41464031), ТОВ «Оскар Капітал» (ЄДРПОУ 41464157), ТОВ «Прайвет Стиль» (ЄДРПОУ 41039228), ТОВ «Агротис» (ЄДРПОУ 40995010), ТОВ «Продзерноторг» (ЄДРПОУ 40609392), ТОВ «Евенстон» (ЄДРПОУ 40636096), ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702), ТОВ «Стейт Актив ЛТД» (ЄДРПОУ 41087659), ТОВ «СК-Альфа» (ЄДРПОУ 41317042) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні фінансово-господарських операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку, формуванню дебіторської заборгованості, витрат та податкового кредиту для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг.

Отримані на рахунки указаних вище юридичних осіб кошти перераховувались у адресу суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, які не є платниками ПДВ, після чого обготівковувались через каси відділень банківських установ.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями було встановлено, що діяльність по переведенню безготівкових коштів у готівку, мінімізацію податкового навантаження перед Державним бюджетом, здійснювалась із використанням ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702), печатку якого було виявлено в осіб, причетних до незаконної діяльності.

Так, зазначена група осіб документально відображала факти поставки продукції від ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702) в адресу низки суб'єктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397). Отримані кошти ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702) перераховувало в адресу підконтрольних суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності для їх подальшого обготівкування через каси відділень банків.

Фактично ж продукція купувала у населення за готівкові кошти без відображення проведених операцій підприємств у їх бухгалтерському обліку, оминаючи при цьому систему оподаткування.

Загальний обсяг проведених операцій за участю ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397) складає близько 8 млн. грн.

Зазначені вище відомості підтверджуються протоколами допиту осіб; речами і документами, вилученими за результатами проведення обушків житлових та нежитлових приміщень; матеріалами тимчасових доступів до розрахункових рахунків юридичних осіб; інформацією ГУБКОЗ СБ України, отриманою за результатами проведення слідчих (розшукових) дій, висновком судової економічної експертизи, іншими матеріалами кримінального провадження №42017000000003219 у їх сукупності.

Попередня правова кваліфікація кримінальних правопорушень ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 263 КК України.

За наявними в матеріалах кримінального провадження даними речі та документи щодо взаємовідносин ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702) з ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397), які мають значення для досудового розслідування, знаходяться в ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397) адреса: м. Київ, вул. Мечникова, 3.

Слідчий в судове засідання не з'явився. Разом з тим, 29.01.2018 через канцелярію суду надійшло клопотання від слідчого Чорного І.О., про те, що клопотання підтримує та просить розглядати клопотання за його відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши надані в обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з підстав, визначених ч.6 ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких слідчий просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні ТОВ «АТ КАРГІЛЛ», мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділі управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чорного І.О. погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справах у сфері економіки Генеральної прокуратури України Густяковим Ю.В., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №42017000000003219, - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділі управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чорному І.О., слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів, на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх в копіях, які перебувають у володінні ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397), адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 3, щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702) за період з 01.01.2017 по 01.01.2018 рр., а саме: договорів, угод, додатків та доповнень до них, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, податкових накладених, доручень, довіреностей, листів, копій паспортів та копій довідок платника податків - посадових осіб зазначеного товариства, платіжних документів (виписок, квитанцій, платіжних доручень, меморіальних ордерів тощо), оборотно-сальдових відомостей по вказаним операціям, а також копій матеріалів реєстраційних документів ТОВ «Хардінвест» (ЄДРПОУ 38496702) та ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (ЄДРПОУ 20010397) (статутів в редакції 2017 року, або яка перебувала 2017 року, наказів про призначення та звільнення керівників юридичних осіб, протоколів загальних зборів підприємств з питань призначення та звільнення їх керівників).

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/4159/18-к

Примірник 2 та завірена копія - надано старшому слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділі управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чорному І.О.

Виконавець: Москаленко К.О.

29.01.2018