Court ruling № 65065065, 01.03.2017, Halytskyi District Court of Lviv City

Справа № 461/460/17

Провадження № 1-кс/461/1346/17

УХВАЛА

01.03.2017 року м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова Лялюк Є.Д., з участю прокурора Олійник Х.В. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП у Львівській області Лісковського Б. про призначення перевірки,

в с т а н о в и в :

В провадженні СУ ГУНП у Львівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017140000000004 від 04.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.272, ч.3 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 30.05.2016 о 15:30 годині в Жовківське відділення поліції Кам'янка-Бузького відділу поліції ГУ НП у Львівській області поступило телефонне повідомлення про те, що у с. Великі Грибовичі Жовківського району Львівської області на території ЛКП "Збиранка" внаслідок обвалу твердих побутових відходів зникло троє пожежників, які проводили ліквідацію пожежі, проводячи роботи з підвищеною небезпекою.

Окрім цього, в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженні №12017140000000004 від 04.01.2017 було встановлено, що службові особи суб'єктів господарювання, які здійснюють вивезення твердих побутових відходів з м.Львова, шляхом зловживання своїм службовим становищем, заволоділи коштами міського бютжету м.Львова, які виділялися для компенсації фактичних додаткових витрат на перевзення ТПВ для всіх категорії споживачів в умовах форсмажорних обставин.

Також встановлено, що з 29.05.2016 по даний час послуги з вивезення та захоронення ТПВ здійснює 5 підприємств:1.ТзОВ «ДВ-Екосвіт»; 2.ТзОВ «Аве-Львів»; 3. ТзОВ «Санком-Львів»; 4. ТзОВ «Спецавтотранс-Львів» 5. ЛКП «ТФ Львівспецкомунтранс» (надалі-Превізники). Вказані підприємства визначені ухвалою виконавчого комітету ЛМР від 09.08.2013 №683. Надання вказаних послуг здійснюється на підставі угод на вивезення та захоронення між Перевізниками та Споживачами (населення, ЛКП, ОСББ, ЖБК, та іншими власниками житлових будівель), бюджетними організаціями та іншими споживачами; угод на захоронення ТПВ між Перевізниками та Суб'єктами господарювання (полігони, сміттєспалювальні заводи); угод на відшкодування додаткових витрат на перевезення ТПВ між приватними Перевізниками та ЛКП «ТФ Львівспецкомунтранс».

Ухвалою ЛМР від 14.07.2016 №907 затверджено Програму забезпечення вивезення та захоронення ТПВ протягом червня-грудня 2016 року (зі змінами, внесеними ухвалою ЛМР від 04.10.2016 №1028) (далі-Програма).

Згідно п.4 Програми відшкодування фактичних додаткових витрат на перевезення ТПВ для всіх категорій споживачів в умовах форс мажорних обставин здійснюється за рахунок бюджету розвитку міського бюджету міста Львова.

Вказані відшкодування здійснюються 2 способами:

1) Внесенням коштів на рахунок ЛКП «ТФ Львівспецкомунтранс» для подальшого здійснення розрахунків з виконавцями послуг (вищевказаними перевізниками);

2) Внесенням коштів на рахунок Львівських комунальних підприємств для подальшого здійснення розрахунків з виконавцями послуг (вищевказаними перевізниками).

Крім цього встановлено, що кошти за захоронення твердих побутових відходів, які вивозилися з м. Львова, вказаними суб'єктами господарювання перераховувалися ряду інших суб'єктів, в тому числі ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321, яке здійснює свою діяльність за адресою: м. Київ, вул. Васильківська, буд. 30.

Одним із перевізників, який впродовж 2016-2017 років освоїв найбільшу суму бюджетних коштів на вивезення ТПВ з м. Львова є ТОВ «АВЕ Львів» (ЄДРПОУ 33951598). Частину вказаних коштів ТОВ «АВЕ Львів» (ЄДРПОУ 33951598) перераховувало ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321.

Проведеними слідчими діями, зокрема за результатами обшуку за місцем реєстрації ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321, за адресою: м. Київ, вул. Васильківська, 30 було встановлено, що останнє за вказаною адресою ніколи не знаходилося. Під час допиту в якості свідка директора ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321 ОСОБА_2, останній повідомив, що він директором ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321 не являється, про таке підприємство йому не відомо. Також встановлено, що ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321, у зв'язку із здійсненням своєї діяльності не має у володінні місця для захоронення ТПВ.

Вказані обставини свідчать про ознаки фіктивності ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321, а відповідно господарські відносини ТОВ «АВЕ Львів» (ЄДРПОУ 33951598) та ТОВ "АРАЛІЯ ГРУП" ЄДРПОУ 40778321 також можуть бути фіктивними і здійснюватися з метою заволодіння бюджетними коштами, які виділялися із міського бюджету міста Львова, шляхом проведення безтоварних операцій та конвертування безготівкових коштів у готівку.

Тому у слідства виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ТОВ «АВЕ Львів» (ЄДРПОУ 33951598), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 на предмет дотримання податкового законодавства при проведенні фінансово-господарських операцій.

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП у Львівській області Лісковський Б., за погодженням прокурора прокуратури Львівської області Олійник Х., звернувся в суд з клопотанням про призначення позапланової перевірки TOB «АВЕ Львів» (ЄДРПОУ 33951598), що знаходиться за адресами: м. Львів, пл. Ринок, 18 та м. Львів, вул. Волинська, 9 з питань податкового, валютного, митного та іншого законодавства, контроль за дотримання якого покладено на контролюючі органи за період 2014-2016 років. Перевірку доручити працівниками Головного управління ДФС у Львівській області (м. Львів, вул. Стрийська, 35).

Відповідно до ст. 78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється хоча б однієї з таких обставин - отримано постанову суду (ухвалу суду) про призначення перевірки або постанову органу дізнання, слідчого, прокурора, винесену ним відповідно до закону кримінальних справах, що перебувають у їх провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вважаю, що клопотання слідчого підставне, а тому підлягає до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.9, 110, 131 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП у Львівській області Лісковського Б.- задовольнити.

Призначити позапланову перевірку TOB «АВЕ Львів» (ЄДРПОУ 33951598), що знаходиться за адресами: м. Львів, пл. Ринок, 18 та м. Львів, вул. Волинська, 9 з питань податкового, валютного, митного та іншого законодавства, контроль за дотримання якого покладено на контролюючі органи за період 2014-2016 років. Перевірку доручити працівниками Головного управління ДФС у Львівській області (м. Львів, вул. Стрийська, 35).

Забезпечення виконання ухвали покласти на старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції у Львівській області Лісковського Бориса Юрійовича або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України на оперативний підрозділ.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення

Роз'яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий Суддя Лялюк Є.Д.