№ 6409130, 28.04.2009, Dubno City and District Court of Rivne Oblast

Для службового користвування

Прим.№

УКРАЇНА

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ У РІВНЕНСЬКІЙ ОБЛАСТІ

ДУБЕНСЬКА ОБ”ЄДНАНА ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА ІНСПЕКЦІЯ

33023, м. Дубно, вул. Грушевського 134 тел./факс (03656) 4-62-69

№ __ /26-31 від «_» ___ 2009 року

Голові Дубенського

міськрайонного суду

п. Стадійчуку А.О.

ПОДАННЯ

про розкриття банківської таємниці про операції, які були проведенні на користь чи за дорученням малого приватного підприємства

“Теренок”

м. Дубно « 28 »04.2009 року

Справа 4-100

2009 року

ПОСТАНОВА

Іменем України

28 квітня 2009 року

Голова Дубенського міськрайонного суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши подання виконуючого обов’язків начальника Дубенської ОДПІ ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства “Теренок”(код ЭДРПОУ 21089777,

м. Дубно, вул. Підборці,163, Рівненської області), -

ВСТАНОВИВ :

Співробітниками ГВПМ Дубенської ОДПІ проводяться заходи в межах оперативно-розшукової справи №37/08 щодо збору фактів та доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами МПП «Теренок»” (код ЄДРПОУ 21089777, юридична адреса: м. Дубно, вул. Підборці 163, Рівненської області).

Згідно наявної інформації, МПП «Теренок» зареєстроване виконкомом Дубенської міської ради народних депутатів 09.02.1994 року рішенням № 46, засноване громадянкою України ОСОБА_3 (код НОМЕР_1). Керівником підприємства є ОСОБА_4 (код НОМЕР_2, паспорт серія СР № 250142, виданий Млинівським РВ УМВС України в Рівненській області, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1). Дане підприємство зареєстроване платником податку на додану вартість Дубенською ОДПІ, про що видано свідоцтво платника ПДВ № 25210504 від 26.06.1997 року. Скоригований валовий дохід підприємства за 2008 рік склав 20270 тис. грн., скориговані валові витрати становили за 2008 рік 19436 тис.грн.

В ході проведення оперативних заходів по оперативно-розшуковій справі встановлено, що МПП «Теренок» протягом 2008-2009 року проводив фінансово-господарські операції з Рівненським ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175, м. Рівне, вул. Пирогова 8) та Рівненським Обласним центром зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879, м. Рівне, вул. Кавказька 9). При порівнянні поданих підприємством декларацій з податку на додану вартість, декларацій з податку на прибуток МПП «Теренок» та відомостей отриманих в ході відпрацювання Рівненського ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175) та Рівненського Обласного центру зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879) було встановлено заниження податкових зобов»язань МПП «Теренок» з ПДВ та податку на прибуток за період 2008 р.- І кв. 2009 року в сумі понад 1400 тис. грн.

Вищевказана інформація свідчить про умисне ухилення службовими особами МПП «Теренок» від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом заниження бази оподаткування.

Згідно даних, що надійшли до Дубенської ОДПІ, МПП «Теренок» має наступні відкриті розрахункові рахунки:

• - № 26004001543001 у РФ АТ «Укрінбанк”, м. Рівне МФО 333216.

З метою збору доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, отримання фактичних даних, які свідчать про протиправну діяльність службових осіб МПП «Теренок», та погашенням збитків, нанесених державі в результаті злочинної діяльності співробітниками головного відділу податкової міліції Дубенської об’єднаної державної податкової інспекції проводиться комплекс оперативно-розшукових заходів, однак без розкриття банківської таємниці здобути такі відомості не можливо.

На основі вищевикладеного, з метою встановлення суми завданих державі збитків у вигляді не отримання податків, встановлення осіб, причетних до злочинної діяльності, відслідковування подальшого руху коштів з розрахункових рахунків та у зв’язку із тим, що в діях службових осіб МПП «Теренок” вбачаються ознаки злочинів, пов’язаних із умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, просить прийняти рішення про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 26004001543001 у РФ АТ «Укрінбанк”, м. Рівне МФО 333216.

Вивчивши оперативні матеріали, суд прийшов до висновку, що подання відповідає матеріалам оперативно-розшукової справи та підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись п.4 ст.8 Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність», п.2 ст.62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” , ч.5 ст.14-1, ст.ст.65,66 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 26004001543001 у РФ АТ «Укрінбанк”, м. Рівне МФО 333216.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

Справа 4-98

2009 року

ПОСТАНОВА

Іменем України

28 квітня 2009 року

Голова Дубенського міськрайонного суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши подання виконуючого обов’язків начальника Дубенської ОДПІ ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства “Теренок”(код ЭДРПОУ 21089777,

м. Дубно, вул. Підборці,163, Рівненської області), -

ВСТАНОВИВ :

Співробітниками ГВПМ Дубенської ОДПІ проводяться заходи в межах оперативно-розшукової справи №37/08 щодо збору фактів та доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами МПП «Теренок»” (код ЄДРПОУ 21089777, юридична адреса: м. Дубно, вул. Підборці 163, Рівненської області).

Згідно наявної інформації, МПП «Теренок» зареєстроване виконкомом Дубенської міської ради народних депутатів 09.02.1994 року рішенням № 46, засноване громадянкою України ОСОБА_3 (код НОМЕР_1). Керівником підприємства є ОСОБА_4 (код НОМЕР_2, паспорт серія СР № 250142, виданий Млинівським РВ УМВС України в Рівненській області, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1). Дане підприємство зареєстроване платником податку на додану вартість Дубенською ОДПІ, про що видано свідоцтво платника ПДВ № 25210504 від 26.06.1997 року. Скоригований валовий дохід підприємства за 2008 рік склав 20270 тис. грн., скориговані валові витрати становили за 2008 рік 19436 тис.грн.

В ході проведення оперативних заходів по оперативно-розшуковій справі встановлено, що МПП «Теренок» протягом 2008-2009 року проводив фінансово-господарські операції з Рівненським ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175, м. Рівне, вул. Пирогова 8) та Рівненським Обласним центром зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879, м. Рівне, вул. Кавказька 9). При порівнянні поданих підприємством декларацій з податку на додану вартість, декларацій з податку на прибуток МПП «Теренок» та відомостей отриманих в ході відпрацювання Рівненського ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175) та Рівненського Обласного центру зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879) було встановлено заниження податкових зобов»язань МПП «Теренок» з ПДВ та податку на прибуток за період 2008 р.- І кв. 2009 року в сумі понад 1400 тис. грн.

Вищевказана інформація свідчить про умисне ухилення службовими особами МПП «Теренок» від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом заниження бази оподаткування.

Згідно даних, що надійшли до Дубенської ОДПІ, МПП «Теренок» має наступні відкриті розрахункові рахунки:

• - № 26008002591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614;

• - № 26009012591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614 ;

• - № 26064002591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614.

З метою збору доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, отримання фактичних даних, які свідчать про протиправну діяльність службових осіб МПП «Теренок», та погашенням збитків, нанесених державі в результаті злочинної діяльності співробітниками головного відділу податкової міліції Дубенської об’єднаної державної податкової інспекції проводиться комплекс оперативно-розшукових заходів, однак без розкриття банківської таємниці здобути такі відомості не можливо.

На основі вищевикладеного, з метою встановлення суми завданих державі збитків у вигляді не отримання податків, встановлення осіб, причетних до злочинної діяльності, відслідковування подальшого руху коштів з розрахункових рахунків та у зв’язку із тим, що в діях службових осіб МПП «Теренок” вбачаються ознаки злочинів, пов’язаних із умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, просить прийняти рішення про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 26008002591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614;

• - № 26009012591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614;

• - № 26064002591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614.

Вивчивши оперативні матеріали, суд прийшов до висновку, що подання відповідає матеріалам оперативно-розшукової справи та підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись п.4 ст.8 Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність», п.2 ст.62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” , ч.5 ст.14-1, ст.ст.65,66 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 26008002591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614;

• - № 26009012591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614;

• - № 26064002591 у РФ КБ «Західінкомбанк», м. Рівне МФО 333614.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

Справа 4-99

2009 року

ПОСТАНОВА

Іменем України

28 квітня 2009 року

Голова Дубенського міськрайонного суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши подання виконуючого обов’язків начальника Дубенської ОДПІ ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства “Теренок”(код ЭДРПОУ 21089777,

м. Дубно, вул. Підборці,163, Рівненської області), -

ВСТАНОВИВ :

Співробітниками ГВПМ Дубенської ОДПІ проводяться заходи в межах оперативно-розшукової справи №37/08 щодо збору фактів та доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами МПП «Теренок»” (код ЄДРПОУ 21089777, юридична адреса: м. Дубно, вул. Підборці 163, Рівненської області).

Згідно наявної інформації, МПП «Теренок» зареєстроване виконкомом Дубенської міської ради народних депутатів 09.02.1994 року рішенням № 46, засноване громадянкою України ОСОБА_3 (код НОМЕР_1). Керівником підприємства є ОСОБА_4 (код НОМЕР_2, паспорт серія СР № 250142, виданий Млинівським РВ УМВС України в Рівненській області, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1). Дане підприємство зареєстроване платником податку на додану вартість Дубенською ОДПІ, про що видано свідоцтво платника ПДВ № 25210504 від 26.06.1997 року. Скоригований валовий дохід підприємства за 2008 рік склав 20270 тис. грн., скориговані валові витрати становили за 2008 рік 19436 тис.грн.

В ході проведення оперативних заходів по оперативно-розшуковій справі встановлено, що МПП «Теренок» протягом 2008-2009 року проводив фінансово-господарські операції з Рівненським ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175, м. Рівне, вул. Пирогова 8) та Рівненським Обласним центром зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879, м. Рівне, вул. Кавказька 9). При порівнянні поданих підприємством декларацій з податку на додану вартість, декларацій з податку на прибуток МПП «Теренок» та відомостей отриманих в ході відпрацювання Рівненського ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175) та Рівненського Обласного центру зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879) було встановлено заниження податкових зобов»язань МПП «Теренок» з ПДВ та податку на прибуток за період 2008 р.- І кв. 2009 року в сумі понад 1400 тис. грн.

Вищевказана інформація свідчить про умисне ухилення службовими особами МПП «Теренок» від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом заниження бази оподаткування.

Згідно даних, що надійшли до Дубенської ОДПІ, МПП «Теренок» має наступні відкриті розрахункові рахунки:

• - № 260053017020 у ВАТ «Державний ощадний банк», м. Рівне МФО 333614.

З метою збору доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, отримання фактичних даних, які свідчать про протиправну діяльність службових осіб МПП «Теренок», та погашенням збитків, нанесених державі в результаті злочинної діяльності співробітниками головного відділу податкової міліції Дубенської об’єднаної державної податкової інспекції проводиться комплекс оперативно-розшукових заходів, однак без розкриття банківської таємниці здобути такі відомості не можливо.

На основі вищевикладеного, з метою встановлення суми завданих державі збитків у вигляді не отримання податків, встановлення осіб, причетних до злочинної діяльності, відслідковування подальшого руху коштів з розрахункових рахунків та у зв’язку із тим, що в діях службових осіб МПП «Теренок” вбачаються ознаки злочинів, пов’язаних із умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, просить прийняти рішення про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 260053017020 у ВАТ «Державний ощадний банк», м. Рівне МФО 333614

Вивчивши оперативні матеріали, суд прийшов до висновку, що подання відповідає матеріалам оперативно-розшукової справи та підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись п.4 ст.8 Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність», п.2 ст.62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” , ч.5 ст.14-1, ст.ст.65,66 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 260053017020 у ВАТ «Державний ощадний банк», м. Рівне МФО 333614.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

Справа 4-97

2009 року

ПОСТАНОВА

Іменем України

28 квітня 2009 року

Голова Дубенського міськрайонного суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши подання виконуючого обов’язків начальника Дубенської ОДПІ ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства “Теренок”(код ЭДРПОУ 21089777,

м. Дубно, вул. Підборці,163, Рівненської області), -

ВСТАНОВИВ :

Співробітниками ГВПМ Дубенської ОДПІ проводяться заходи в межах оперативно-розшукової справи №37/08 щодо збору фактів та доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами МПП «Теренок»” (код ЄДРПОУ 21089777, юридична адреса: м. Дубно, вул. Підборці 163, Рівненської області).

Згідно наявної інформації, МПП «Теренок» зареєстроване виконкомом Дубенської міської ради народних депутатів 09.02.1994 року рішенням № 46, засноване громадянкою України ОСОБА_3 (код НОМЕР_1). Керівником підприємства є ОСОБА_4 (код НОМЕР_2, паспорт серія СР № 250142, виданий Млинівським РВ УМВС України в Рівненській області, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1). Дане підприємство зареєстроване платником податку на додану вартість Дубенською ОДПІ, про що видано свідоцтво платника ПДВ № 25210504 від 26.06.1997 року. Скоригований валовий дохід підприємства за 2008 рік склав 20270 тис. грн., скориговані валові витрати становили за 2008 рік 19436 тис.грн.

В ході проведення оперативних заходів по оперативно-розшуковій справі встановлено, що МПП «Теренок» протягом 2008-2009 року проводив фінансово-господарські операції з Рівненським ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175, м. Рівне, вул. Пирогова 8) та Рівненським Обласним центром зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879, м. Рівне, вул. Кавказька 9). При порівнянні поданих підприємством декларацій з податку на додану вартість, декларацій з податку на прибуток МПП «Теренок» та відомостей отриманих в ході відпрацювання Рівненського ЦПТО ДСЗ (код ЄДРПОУ 21087175) та Рівненського Обласного центру зайнятості (код ЄДРПОУ 05430879) було встановлено заниження податкових зобов»язань МПП «Теренок» з ПДВ та податку на прибуток за період 2008 р.- І кв. 2009 року в сумі понад 1400 тис. грн.

Вищевказана інформація свідчить про умисне ухилення службовими особами МПП «Теренок» від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом заниження бази оподаткування.

Згідно даних, що надійшли до Дубенської ОДПІ, МПП «Теренок» має наступні відкриті розрахункові рахунки:

• - № 260023007400 у Рівненській ФАБ «Брокбізнесбанк», м. Рівне МФО 333788.

З метою збору доказів по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, отримання фактичних даних, які свідчать про протиправну діяльність службових осіб МПП «Теренок», та погашенням збитків, нанесених державі в результаті злочинної діяльності співробітниками головного відділу податкової міліції Дубенської об’єднаної державної податкової інспекції проводиться комплекс оперативно-розшукових заходів, однак без розкриття банківської таємниці здобути такі відомості не можливо.

На основі вищевикладеного, з метою встановлення суми завданих державі збитків у вигляді не отримання податків, встановлення осіб, причетних до злочинної діяльності, відслідковування подальшого руху коштів з розрахункових рахунків та у зв’язку із тим, що в діях службових осіб МПП «Теренок” вбачаються ознаки злочинів, пов’язаних із умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, просить прийняти рішення про розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 260023007400 у Рівненській ФАБ «Брокбізнесбанк», м. Рівне МФО 333788.

Вивчивши оперативні матеріали, суд прийшов до висновку, що подання відповідає матеріалам оперативно-розшукової справи та підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись п.4 ст.8 Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність», п.2 ст.62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” , ч.5 ст.14-1, ст.ст.65,66 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по операціях, які були проведені на користь чи за дорученням малого приватного підприємства «Теренок»(код ЄДРПОУ 21089777 ) з наданням співробітникам ГВПМ Дубенської ОДПІ розширеного руху коштів на паперових та електронних носіях та детальної інформації із зазначенням дат, сум, призначення операцій, реквізитів всіх контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва та МФО банку), а також призначення всіх платежів за період з 01.07.2008 р. по даний час по наступних рахунках МПП «Теренок»:

• - № 260023007400 у Рівненській ФАБ «Брокбізнесбанк», м. Рівне МФО 333788.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: