Court ruling № 48683097, 23.02.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/1959/15-к

23.02.2015

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.ХерсонаРябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л. , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, погодженого старшим прокурором відділу Прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні №320142300000000188 від 03.12.2014 - про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854), щодо клієнта ТОВ «НК «Трансойлінвест» (код ЄДР 38593965, м.Херсон),

ВСТАНОВИВ:

Орган досудового розслідування СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській областізвернувся до слідчого судді із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення, які знаходяться у володінні ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854), щодо клієнта ТОВ «НК «Трансойлінвест».

Клопотання мотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014230000000188 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків вчиненого службовими особами ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДРПОУ 36235775, м.Херсон), які протягом січня-липня 2014 року надавали субєктам господарювання реального сектору економіки послуги з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, у результаті чого вчинили пособництво в ухиленні від сплати ПДВ останніми на суму понад 1 млн. грн., за ознаками ч.5 ст.27 та ч.1 ст.212 КК України.

Проведеним розслідуванням встановлено, що невстановленими особами разом з ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код 36235775) у протиправних схемах мінімізації податкових зобовязань шляхом документального оформлення безтоварних операцій використовується ще ряд субєктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «НК «Трансойлінвест» (код ЄДР 38593965).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні - неможливо.

У своїй діяльності ТОВ «НК «Трансойлінвест» (код ЄДР 38593965) використовувало банківський рахунок відкритий у ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854).

Згідно ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Суворовського районного суду м. Херсона з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854) - ТОВ «НК «Трансойлінвест» (код ЄДР 38593965), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

З урахуванням викладеного, клопотання старшого слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, або за його дорученням, провести тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (здійснення виїмки в оригіналах) та розкрити банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854), щодо клієнта ТОВ «НК «Трансойлінвест» (код 38593965), а саме:

- виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахункам: по рахункам: №26002300001169 (ЄВРО); №26002300001169 (ДОЛАР США); №26002300001169 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з моменту відкриття рахунків і по дату винесення ухвали слідчого судді, та документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки за вказаний період часу; - повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «НК «Трансойлінвест» (код 38593965), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових касових ордерів та грошових чеків про отримання службовими особами ТОВ «НК «Трансойлінвест» (код 38593965) готівкових грошових коштів через касу банківської установи, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3