Court ruling № 48683098, 17.02.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/1691/15-к

17.02.2015 слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянув клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014230000000180 від 13.11.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебуває кримінальне провадження №32014230000000180 від 13.11.2014 року за фактом перереєстрації 25.03.2014 року невстановленими особами ПП «Белтгайс Україна» (код ЄДРПОУ 35329301) на імя ОСОБА_2 з метою прикриття незаконної діяльності, що завдало державі збитки у розмірі понад 700 тис. грн. за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 08.04.2014 по 05.05.2014 року (в період, коли керівником став ОСОБА_2Г.) службовими особами підприємства здійснено експорт продукції на суму 11 959,1 тис. грн. Згідно наявних документів експортовано товари сільськогосподарської групи (горіхи волоські без шкаралупи врожаю 2013 року та огірки свіжі врожаю 2014 року). У ході отримання даних щодо походження товарів встановлено, що ПП «Белтгайс Україна» (код ЄДРПОУ 35329301) не є виробником вищевказаної продукції, а товари закуповувалися на ринках.

При опитуванні керівника ПП «Белтгайс Україна» (код ЄДРПОУ 35329301) ОСОБА_2, зясовано, що на пропозицію невстановлених осіб на початку квітня 2014 року перереєстрував на своє імя ПП «Белтгайс Україна», фактично фінансово - господарську діяльність підприємство не здійснювало, первинні бухгалтерські та податкові документи він не складав і не підписував, ніякі документи та печатка йому не передавались, щомісячну винагороду за перебування на посаді керівника він не отримав.

Також, у ході досудового розслідування встановлено, що підприємством - контрагентом ПП «Белтгайс України» було ТОВ «ТД ДНІПРЯНИ» (код ЄДРПОУ 38983320), яке отримувало (сплачувало) кошти за товари.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи ПП «Белтгайс Україна» (код ЄДРПОУ 35329301), які перебувають у володінні ТОВ «ТД ДНІПРЯНИ» (код ЄДРПОУ 38983320), а саме: документи, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Белтгайс Україна» (код ЄДРПОУ 35329301) щодо надання послуг, отримання (передачі) ТМЦ ТОВ «ТД ДНІПРЯНИ» (код ЄДРПОУ 38983320) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, а саме: договори, довіреності, акти приймання-здачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки фактури, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічної документації на надані послуги (товарно матеріальні цінності), платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-почеркознавчої експертизи, в ході проведення якої мають бути досліджені їх оригінали. Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України,

Ухвалив:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або особі, яка буде діяти за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «ТД ДНІПРЯНИ» (код ЄДРПОУ 38983320), а саме: договори, довіреності, акти приймання-здачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки фактури, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічної документації на надані (отримані) послуги (товарно матеріальні цінності), платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПП «Белтгайс Україна» (код ЄДРПОУ 35329301) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3