Court ruling № 45691918, 25.09.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/12539/13-к

25.09.2013 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., за участю слідчого, розглянувши клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 за кримінальним провадженням № 32013230000000212 від 10.09.2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ст.27 ч.5, ст.212 ч.1 КК України про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013230000000212 від 10.09.2013 року за фактом використання невстановленими особами ФГ «В.Лоза» (код ЄДРПОУ 22735771), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, яке є платником фіксованого сільськогосподарського податку, в сприянні ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки на суму понад 600 000 грн., за ознаками злочину, передбаченого ст.27 ч.5, ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ФГ «В.Лоза» в вересні 2012 року здійснювали реалізацію с/г продукцію нібито власного виробництва в адресу наступних контрагентів: ТОВ «Аль-фа» (код 363172347) на загальну суму 4518,0 тис. грн. в т.ч. ПДВ 753,0 тис грн., ТОВ «АТ Каргіл» (код 20010397) на загальну суму 453,3 тис. грн. в т.ч. ПДВ 75,6 тис. грн., ТОВ «Сімба-Дніпро» (код 38299453) на загальну суму 691,8 тис. грн. в т.ч. ПДВ 115,3 тис. грн.

Відповідно до клопотання у ФГ «В.Лоза» відсутні трудові ресурси, земельні ділянки та основні засоби для здійснення діяльності з виробництва с/г продукції у будь-яких обсягах.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1), голова ФГ «В.Лоза», по матеріалам кримінального провадження №32012160000000067 по факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Аль-фа» (код 363172347), яке перебуває в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області, пояснив, що в 2011 році він познайомився з молодим чоловіком на імя ОСОБА_3 з м. Миколаїв, який запропонував ОСОБА_2 здійснювати господарську діяльність від його імені. На зазначену пропозицію ОСОБА_2 погодився та надав на його імя довіреність з правом підпису, у тому числі в банківських установах. З моменту виписки довіреності ОСОБА_2 ніякого відношення до діяльності підприємства не мав. Податкову звітність до ДПІ не подавав, документи бухгалтерського обліку в нього відсутні.

З метою повного всебічного та обєктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів, щодо факту умисного ухилення від сплати податків ФГ «В.Лоза», у кримінальному провадженні виникла необхідність в тимчасовому доступі до статистичної інформації наданої службовими особами ФГ «В.Лоза» до Головного управління статистики у Херсонській області за період з 01.01.2011 року по теперішній час, а саме 19.09.2013 року, та їх виїмці для долучення до матеріалів кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів статистичної інформації наданої службовими особами ФГ «В.Лоза» до Головного управління статистики у Херсонській області за період з 01.01.2011 року по 19.09.2013 року, та їх вилучення, що надасть можливість використання відомостей як доказів, які містяться в документах, що перебувають у володінні Головного управління статистики у Херсонській області, так як іншим способом довести обставини справи неможливо та існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Керуючись ст.ст.132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати (забезпечити) старшому слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Головного управління статистики у Херсонській області, розташованому за адресою: м.Херсон вул.Філатова,24, а саме: звіт про основні показники діяльності підприємства « 1-підприємство», реалізація сільськогосподарської продукції « 21-заг», сівба та збирання урожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду « 37-сг», підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду « 29-сг», звіт про взаєморозрахунки з нерезидентами « 1-Б» та інших документів, які мають значення для встановлення істини в провадженні, наданих службовими особами ФГ «В.Лоза» код ЄДРПОУ 22735771) до Головного управління статистики у Херсонській області за період з 01.01.2011 року по 19.09.2013 року.

Строк дії ухвали складає один місяць з дня постановлення ухвали.

Розяснити наслідки невиконання даної ухвали а саме те, що відповідно до ст.166 КПК України у випадку відмови у доступу до вказаних документів слідчим суддею може бути наданий дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_4