Court ruling № 45664488, 05.03.2015, Novobavarskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Kharkiv City)

Справа № 639/1907/15-к

1-кс/639/317/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

місто Харків 05 березня 2015 року

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Харкова Федюшин М.В., при секретарі Кузнецові М.І., за участю прокурора Євтушенко А.С.,розглянувши внесене у кримінальному провадженні №32014220000000190 від 24.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області ОСОБА_1, клопотання про проведення обшуку,

встановив:

04 березня 2015 року, прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області ОСОБА_1,звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку транспортного засобу за матеріалами кримінального провадження № 32014220000000190.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що у провадженні СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУ МВСУ в Харківській області знаходиться кримінальне провадження № 32014220000000190 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що невстановлені особи завідомо знаючи про те, що засновник та службова особа ПФ «Каскад ТСВ» (код за ЄДРПОУ 25609699) ОСОБА_2, ніякого відношення до діяльності даного підприємства фактично не має, з метою приховування злочинного наміру, спрямованого на одержання неконтрольованого державою доходу, здійснили підробку офіційного документу, а саме податкової декларації з податку на додану вартість за серпень 2014 року ПФ «Каскад ТСВ», після чого, для надання даному документу офіційного характеру 23.09.2014р., надали його до Західної ОДПІ м. Харкова (Жовтневий район).

До Західної ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області 23.09.2014р., курєрською поштою надійшла податкова декларація ПФ «Каскад ТСВ» з ПДВ за серпень 2014 року, де в графі «Керівник» зазначено ОСОБА_2, та є відповідний підпис.

Згідно з отриманої від відділу протидії корупції Білгородської митниці Федеративної митної служби Росії заяви ОСОБА_2, останній повідомив, що про те, що він є засновником, головним бухгалтером та директором ПФ «Каскад ТСВ», йому не відомо, відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства він не має.

Таким чином невстановлені слідством особи здійснили підроблення податкової декларації ПФ «Какскад ТСВ» з податку на додану вартість за серпень 2014 року №1400016150 та подали її до Західної ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області (вх№1144/10 від 23.09.2014р.), чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.358 КК України.

Допитаний під час досудового розслідування свідок ОСОБА_3 пояснив, що особа на імя ОСОБА_3, здійснює виготовлення, зберігання та передачу підроблених документів клієнтам, замовникам від підприємств, які мають ознаки фіктивності, в тому числі ПФ «Каскад ТСВ», в офісному приміщенні за адресою м. Харків, вул. Червоноармійська, 4/6.

Також встановлено, що фактично в даному офісі працює ОСОБА_4, який керує автомобілем НОМЕР_1 та ОСОБА_5, який керує автомобілем НОМЕР_2.

За таких обставин прокурор вважає, що в разі отримання дозволу на тимчасове вилучення по справі документів, речей, предметів, компютерної техніки, засобів звязку та інших доказів, які свідчать про реальні операції по незаконній «конвертації» грошових коштів, не облікованих валютно-обмінних операцій, такі добровільно видані не будуть у звязку з тим, що вони свідчать про злочинний умисел направлений на внесення завідомо неправдивих відомостей в офіційний документ, а при оголошенні постанови про проведення тимчасового вилучення можливо будуть знищенні, приймаючи до уваги достатні підстави вважати, що документи, предмети, компютери, чорнові записи, невраховані залишки готівкових грошових коштів, печатки, штампи, бланки ПФ «Каскад ТСВ» та інших субєктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», підтверджуючі факт підроблення офіційних документів, знаходяться в офісних приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Харків, вул. Червоноармійська, 4/6.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №31411562, власниками нежитлових приміщень 1-го поверху та підвалу, що розташовані за адресою м. Харків, вул. Червоноармійська, 4/6 є: ОСОБА_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3), ОСОБА_7 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4), ОСОБА_8, ОСОБА_9, ТОВ «Алуктен-27» (код за ЄДРПОУ 22677186) та АТЗТ «Експрес-27».

З метою встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або вказаного вище майна, необхідно провести обшук 1-го поверху та підвалу будівлі за адресою: м.Харків, вул. Червоноармійська, 4/6, з метою відшукання і вилучення: бухгалтерських, банківських, інших документів ПФ «Каскад ТСВ» (код за ЄДРПОУ 25609699) та інших підприємств в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги «проконвертованих» грошових коштів та валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі з підробки документів, документів по валюто-обмінним операціям, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-накопичувачів, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, тощо), не врахованих залишків грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті, незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших документів, речей та предметів, індивідуальні ознаки яких невідомі на час проведення обшуку, але які підтверджують вчинення протиправної діяльності та причетність осіб до його вчинення, тобто мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання посилаючись на зазначені вище обставини.

Вислухавши думку прокурора, дослідивши додані до клопотання докази, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з вимогами ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про проведення обшуку зокрема повинно містити відомості про підстави для обшуку; особу, який належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходяться, речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинене кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Зазначені вище вимоги закону прокурором виконані, клопотання містить у собі належне обґрунтування необхідності проведення обшуку у зазначених вище приміщеннях, а також відомості про їх власників, та відомості про те, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду

Додані до клопотання докази підтверджують вказані у останньому обставини справи.

Враховуючи, що вищезазначені предмети та документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказом під час судового розгляду, слідчий суддя вважає необхідним надати дозвіл прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області ОСОБА_1, на проведення по кримінальному провадженню обшуку у зазначених вище приміщеннях.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області ОСОБА_1, по кримінальному провадженню №32014220000000190 від 24.10.2014 року, на проведення обшуку у приміщеннях 1-го поверху та підвалу будівлі за адресою: м.Харків, вул. Червоноармійська, 4/6, де розташовані житлові та нежитлові приміщення, власниками яких є: ОСОБА_10, - квартира №5; нежитлові приміщення 1-го поверху №/№78-1-:-78-17 літ. А-7, - ОСОБА_6, на підставі договору купівлі продажу №1980; нежитлові приміщення: підвалу №1, 1а, 2-:-4, 4а, 5-:8, 8а, 9, 10, 10а, 11-:-13; першого поверху №14, 14а, 15, 15а, 16, 17, 17а, 18, 18а, 19-:-24, 24а, 24б, 25-:-30, загальною площею 496, 1 кв.м в літ.А-7, ПП «Алуктен-27», на підставі свідоцтва про право власності б/н від 15.03.2010 р.; нежитлові приміщення 1 поверху №31, 32 літ. А7, загальною площею 15, 1 кв.м., - ПП «Алуктен-27», на підставі договору купівлі продажу №3577-В-С; нежитлові приміщення підвалу №1-13; першого поверху №14-30 літ. А7, загальною площею 496, 1 кв.м, - АТЗТ «Експрес-27», на підставі договору купівлі продажу №453 та додаткової угоди до договору; нежитлові приміщення підвалу №22, площею 13, 4 кв.м. в літ. А7, - ОСОБА_9, на підставі свідоцтва про право власності №3103, договору довічного утримання №3-418, з метою відшукання і вилучення: бухгалтерських, банківських, інших документів ПФ «Каскад ТСВ» (код за ЄДРПОУ 25609699) та інших підприємств в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги «проконвертованих» грошових коштів та валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі з підробки документів, документів по валюто-обмінним операціям, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-накопичувачів, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, тощо), не врахованих залишків грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті, незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших документів, речей та предметів, які містять інформацію, яка має доказове значення по кримінальному провадженню.

Строк дії ухвали 10 діб з дня її винесення.

Ця ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді

Слідчий суддя Федюшин М.В.

Копію цієї ухвали мені вручено ___ 2015 року о __ год. ___ хв.