№ 3716093, 13.05.2009, Zaliznychnyi District Court of Simferopol

№4-271/09

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

13 мая 2009г. Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым в составе:

председательствующего судьи - Злотникова В.Я.,

при секретаре - Зудиновой К.С.,

с участием прокурора - Асанова У.С.,

рассмотрев представление старшего следователя СО НМ ГНА в АР Крым майора налоговой милиции Турчанович Ю.Л. о проведении обыска в жилых и подсобных помещениях по месту жительства ОСОБА_1,ІНФОРМАЦІЯ_1 рождения, уроженца с. АДРЕСА_1, по адресу:АДРЕСА_2

У С Т А Н О В И Л:

Старший следователь СО НМ ГНА в АР Крым майор налоговой милиции Турчанович Ю.Л. обратился в суд с представлением, согласованным с заместителем прокурора АР Крым о проведении обыска в жилых и подсобных помещениях по месту жительстваОСОБА_1

Представление мотивированно тем, что директор ООО «Талисман» ОСОБА_1, являясь должностным лицом, будучи ответственным за финансово-хозяйственную деятельность, а также за достоверность данных, указанных в налоговых декларациях за период 4 квартала 2007 г. - 3 квартала 2008 г., уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах, проводя в учете предприятия сделки по приобретению товаров (работ, услуг) от имени ООО «МИС КО ЛТД», ЕГРПОУ 35210346, г. Киев.

ОСОБА_1 представлял главному бухгалтеру документы по приобретению товаров (работ, услуг) от ООО «МИС КО ЛТД», в результате чего в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость, представляемых до 20 числа месяца следующего за отчетным, за период с декабря 2007 г. по июль 2008 г., в нарушение п.п. 7.4.1 и п.п. 7.4.2 ст. 7 Закона Украины « О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 г., с изменениями и дополнениями, в состав налогового кредита незаконно отнесен налог на добавленную стоимость в сумме 569533 грн.

Также по его вине, в период 4 квартал 2007 г.-3 квартал 2008 г., в нарушение п.п. 5.3.1 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» № 334/94-ВР от 24.12.1994 г., с изменениями и дополнениями, в налоговых декларациях по прибыли предприятия, незаконно завышены валовые расходы предприятия по приобретению товаров (работ, услуг) от ООО «МИС КО ЛТД», г. Киев, в результате чего в бюджет не поступил налог на прибыль в сумме 790 420 грн.

ООО «МИС КО ЛТД» по юридическому адресу не находится, его директор ОСОБА_2 от чьего имени подписывались договора и иные документы, к финансово-хозяйственной деятельности общества не имеет никакого отношения.

Таким образом, в результате умышленных действий директора ООО «Талисман»ОСОБА_1 направленных на уклонение от уплаты налогов, в бюджет не поступили денежные средства на общую сумму 1 359 953 грн., что является особо крупным размером.  

По данному факту СО НМ ГНА в АР Крым 23.04.2009 г. было возбуждено уголовное дело в отношении директора ООО «Талисман»ОСОБА_1по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

Таким образом, в материалах уголовного дела имеются достаточно данных, позволяющих сделать вывод о том, что предметы, документы, печати, носители информации, имеющие значение для установления истины по делу, могут храниться в жилых и подсобных помещениях по месту проживания директора ООО «Талисман» ОСОБА_1, по адресу: АДРЕСА_1

Заслушав следователя, мнение прокурора, полагавшего возможным представление удовлетворить, учитывая, что есть основания полагать, что по месту жительстваОСОБА_1могут находиться предметы, имеющие значение для установления истины по делу, суд считает, возможным представление удовлетворить.

Руководствуясь ст.177 УПК Украины, суд-

П О С Т А Н О В И Л:

Провести обыск в жилых и подсобных помещениях по месту жительства ОСОБА_1,ІНФОРМАЦІЯ_1 рождения, по адресу: АДРЕСА_1

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья