Court ruling № 97461737, 07.06.2021, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/6966/21

Провадження № 1-кс/592/3531/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря судового засідання Панасовської В.В., слідчого Кандиби Є.С., розглянувши у судовому засіданні кримінальне провадження за клопотанням старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Кандиби Є.С. погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури Мостовим М. про проведення обшуку по кримінальному провадженні №32021200000000020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.03.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

У С Т А Н О В И В:

07.06.2021 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Кандиби Є.С. погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури Мостовим М. про проведення обшуку, яке мотивується тим, що службові особи ТОВ «Весела торбинка» (код 38075892) та ТОВ «Севен Сид» (код 43364712), а саме: директор ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , головні бухгалтери ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , співзасновники ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , переслідуючи єдину мету на ухилення від сплати податків, використовуючи реквізити підконтрольних фізичних осіб - підприємців, реалізовуючи продукти харчування через власну мережу магазинів «Сам-Маркет», упродовж 2018 - 2021 років, організували схему ухилення від оподаткування, шляхом ненарахування та несплати податку на прибуток, чим нанесли збитки бюджету на загальну суму 7680,18 тис. гривень.

З клопотання вбачається, що за результатами проведених слідчих (розшукових) дій установлено, що службові особи ТОВ «Весела торбинка» та ТОВ «Севен Сид» для незаконної діяльності використовують транспортний засіб марки «OPEL VIVARO», з державним номерним знаком « НОМЕР_1 » зареєстрований за громадянином ОСОБА_1 , у якому зберігаються і можуть бути знищені предмети, речі та документи, які були знаряддями кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди злочину та були об`єктом злочинних дій, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення і які мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних. Тому слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку вищезазначеного транспортного засобу, який належить на праві власності ОСОБА_1 та фактично використовуються службовими особами ТОВ «Весела торбинка» (код 38075892) та ТОВ «Севен Сид» (код 43364712) у своїй діяльності.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя дійшов такого висновку.

Так, встановлено, що 25.03.2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021200000000020 внесені відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування, у якому здійснює слідче управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

У судовому засіданні слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному транспортному засобі, оскільки у ньому можуть перебувати речі, предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документи фінансово-господарської діяльності перерахованих вище суб`єктів господарювання і фізичних осіб - підприємців за 2018 - 2021 роки.

При цьому матеріали клопотання не містять доказів звернення органів досудового розслідування до ОСОБА_1 із запитом надання зазначених документів в порядку ст. 93 КПК України, які вони хочуть отримати в результаті обшуку та неможливості отримання їх копій.

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, слідчий не позбавлений можливості звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно приписів ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до п.8 ч.3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.

Враховуючи, що у дане клопотання не містить обгрунтування щодо неможливості отримати органом досудового розслідування іншим шляхом вказані документи, тому жодних підстав для задоволення клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32021200000000020 від 25.03.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України немає.

Керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Кандиби Є.С. про надання дозволу на проведення обшуку транспортного засобу марки «OPEL VIVARO», з державним номерним знаком « НОМЕР_1 », який належить на праві власності ОСОБА_1 та фактично використовуються службовими особами ТОВ «Весела торбинка» (код 38075892) та ТОВ «Севен Сид» (код 43364712) у своїй діяльності - відмовити за необґрунтованістю.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова