Court ruling № 9422784, 06.05.2010, Dnipropetrovsk Regional Court of Appeal (Dnipro)

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

16.03.2010 года судья Кировского районного суда г.Днепропетровска Казак С.Ю., рассмотрев представление с таршего следователь НМ ГНИ в Кировском районе г.Днепропетровска Колотило Р.А.,

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, будучи директором ООО «Бод - 07» (код 35396011), расположенного по адресу г. Днепропетровск, ул. Ленинградская, 27/31, в период января-февраля 2009 года по результатам финансово-хозяйственных отношений с ООО «Саксесс» (код 25014552), не задекларировал и не уплатил налог на добавленную стоимость в сумме 898707,0 грн. и налог на прибыль предприятия в сумме 1123384,0 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет средств на общую сумму 2022091,0 грн., которая в 6685 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, то есть в особо крупных размерах.

02.02.1010 года в отношении директора ООО «Бод-07» ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело № 99106502 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по ч.3 ст. 212 УК Украины.

Поводами и основаниями для возбуждения уголовного дела послужили заключение судебно-экономической экспертизы от 21.12.2009 г. № 37/10-2009, материалы доследственной проверки, проведенной сотрудниками ОНМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска.

В ходе досудебного следствия установлено, что в период 2008-2009 года ООО «Бод-07» имело финансово-хозяйственные отношения с предприятием ООО «Промхимснаб» (код ЕГРПОУ 36296162), однако директор ООО «Бод-07» ОСОБА_2 операции, проведенные с ООО «Промхимснаб», в бухгалтерском и налоговом учете предприятия не отразил.

Кроме того, установлено, что фактическое руководство финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Бод-07» и ООО «Промхимснаб» осуществляют одни и те же лица.

Должностными лицами ООО «Промхимснаб» в ОАО «АБ Бизнесстандарт» (МФО 339500) открыт текущий счет № 26009040688001.

С целью полного, всестороннего и объективного расследования по делу, установления фактических результатов финансово-хозяйственной деятельности ООО «Бод-07», возникла необходимость в раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов ООО «Промхимснаб», находящихся в помещении ОАО «АБ Бизнесстандарт» (МФО 339500).

На основании изложенного, учитывая, что выемка документов, содержащих банковскую тайну, проводиться на основании мотивированного постановления суда, руководствуясь ст.178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Вынести постановление о производстве выемки в ОАО «АБ Бизнесстандарт» (МФО 339500) документов общества с ограниченной ответственностью «Промхимснаб» (код ЕГРПОУ 36296162), а именно:

- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе «Клиент-банк», актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;

- реестр платежных документов на магнитном и бумажном носителе, отражающих движение денежных средств, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету: № 26009040688001.

-первичных документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счетов: № 26009040688001 (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д.);

-платежных поручений и иных документов, послуживших основанием для перечисления денежных средств со счета № 26009040688001

за период с 01.01.2009 по 01.01.2010 года

2. Производство выемки поручить сотрудникам ОНМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска

Судья С.Ю.Казак