Court ruling № 9422773, 18.05.2010, Dnipropetrovsk Regional Court of Appeal (Dnipro)

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

02 марта 2010 года судья Кировского районного суда г.Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Колотило Р.А. о проведении выемки по уголовному делу № 99106501,-

У С Т А Н О В И Л:

12 января 2010 года в отношении ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело № 99106501 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по ч.3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь на основании решения собствеников № 2 от 16.06.2005 г. директором общества с ограниченой ответственностъю «Еталон Траст» (код 33474265), зарегистрированного исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета от 08.04.2005 года за НОМЕР_1, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, проспект Карла Маркса, 102, путем занижения объекта налогообложения, не задекларировал налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость в сумме 2356904 грн. по операциям с ЧП «Гледис» за период с 01.08.2008 г. по 31.10.2008 г., что привело к фактическому непоступлению в бюджет средств на указанную сумму, которая в 9170, 87 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, то есть в особо крупных размерах.

Поводом и основанием к возбуждению уголовного дела послужило заключение специалиста № 43/12-2009 от 21.12.2009 г., а также материалы доследственной проверки, осуществленной сотрудниками ОНМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска.

В ходе досудебного следствия установлено, что предприятием ООО «Эталон-Траст» в ЗАО «Финансовый союз банк» (МФО - 305987) открыт счет № 26000302946 (код валюты 980 украинская гривна).

Данные обстоятельства подтверждаются собранными по делу доказательствами.

Таким образом, с целью установления фактических результатов финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эталон-Траст» и сумм налогов, подлежащих уплате в бюджет, в ходе досудебного следствия возникла необходимость в производстве в помещении ЗАО «Финансовый союз банк» выемки документов ООО «Эталон-Траст», содержащих банковскую тайну.

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку исходя из материалов уголовного дела, имеются достаточные данные полагать, что в помещении ЗАО «Финансовый союз банк» (МФО - 305987) находятся документы, имеющие значение для установления истины по делу.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.62 п.2 Закона Украины «О банках и банковской деятельности »,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить проведение выемки в помещении ЗАО «Финансовый союз банк» (МФО - 305987) выемки документов ООО «Эталон-Траст» (код-33474265):

- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе «Клиент-банк», актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;

- реестр движения денежных средств по счету № 26000302946 с полной расшифровкой (дата проведения операции, номер платежного поручения, назначение платежей, наименование и реквизиты контрагентов, номер счета контрагента и МФО банка, суммы денежных средств и др.) на бумажном носителе;

- первичных документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счета: № 26000302946 (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.п.).

за период с 01.01.2008 г. по 01.01.2009 г.

Производство выемки поручить сотрудникам членам следственно-оперативной группы по расследованию уголовного дела № 99106501.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко