Court ruling № 88339579, 19.03.2020, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

1Справа № 335/2404/20 1-кс/335/1301/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 березня 2020 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., за участю секретаря Каравайко В.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції Безкровної О.І. про тимчасовий доступ до речей, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідуванні за №32016080000000058 від 02.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Захист-Техно» (код ЄДРПОУ 31166461) в період з 01.09.2014 по 30.04.2016 при здійснені сумнівних фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Адденум» (код ЄДРПОУ 38390934), ТОВ «Абсолют-Буд-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39283879), ТОВ «Ліксар» (код ЄДРПОУ 39891409), ТОВ «Кітоврас» (код ЄДРПОУ 37256089), ТОВ «УТК «Сталекс» (код ЄДРПОУ 39891550), ТОВ «Київ-Спец-Буд» (код ЄДРПОУ 39877321), ТОВ «Київська будівельна компанія «Інтекс» (код ЄДРПОУ 40080799), ТОВ «Крінель» (код ЄДРПОУ 39864181) та ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 525 811 грн.

Крім того, 16.02.2017 року у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя проведено обшук в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовувалась в протиправній діяльності невстановленими особами в якості приміщення бухгалтерії «конвертаційного» центру. Під час обшуку в квартирі за вказаної адресою виявлені та вилучені підроблені первинні документи бухгалтерського обліку, печатки та реєстраційні, статутні документи ряду СПД з ознаками фіктивності, в тому числі: ПП «Омега-Трейд» (код ЄДРПОУ 31734742), ТОВ «НПІ ПРОФ» (код ЄДРПОУ 40912133), ТОВ «Олан Пауер» (код ЄДРПОУ 40450185), ТОВ «Едвайс Плюс» (код ЄДРПОУ 40234259), ТОВ «Содєйствіє» (код ЄДРПОУ 13627999), ТОВ «СТД Спектр-Плюс» (код ЄДРПОУ 40872321), ТОВ «НВФ «Веда» (код ЄДРПОУ 22161442), ТОВ ВП «Запоріжсплав» (код ЄДРПОУ 37168030), ТОВ «ТК Ярко» (код ЄДРПОУ 41050571), ТОВ «Сігма Глобал» (код ЄДРПОУ 40861325), ТОВ «НВФ Пастораль» (код ЄДРПОУ 40652207), ТОВ «Спортінвестсістем» (код ЄДРПОУ 40964993), ТОВ «ТК «Ода ЛТД» (код ЄДРПОУ 40436307), ТОВ «Промбудіндекс» (код ЄДРПОУ 39908621), ТОВ «Антеріан» (код ЄДРПОУ 39907000), ТОВ «Універопттрейд» (код ЄДРПОУ 39613264), ТОВ «Лемрекс» (код ЄДРПОУ 39904171), ТОВ «Баденик» (код ЄДРПОУ 39930746), ТОВ «ТК Котико» (код ЄДРПОУ 40430279).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні фактичного місцезнаходження службових осіб вищевказаних суб`єктів підприємницької діяльності з метою їх допитів в якості свідків з питань реєстрації (перереєстрації) зазначених підприємств та з питань знаходження реєстраційних, статутних документів та печаток підприємств за адресою, де в ході обшук вилучено зазначені документи та печатки.

Крім того під час досудового розслідування виникла необхідність у досліджені реєстраційних та статутних документів вищевказаних суб`єктів підприємницької діяльності шляхом проведення судової почеркознавчої експертизи з метою ідентифікації осіб, які фактично підписували документи підприємств, які надавались держаному реєстратору для проведення дій, пов`язаних з реєстрацією (перереєстрацією) суб`єктів підприємницької діяльності.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у слідства виникла необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних та статутних документів ПП «Омега-Трейд» (код ЄДРПОУ 31734742), ТОВ «НПІ ПРОФ» (код ЄДРПОУ 40912133), ТОВ «Олан Пауер» (код ЄДРПОУ 40450185), ТОВ «Едвайс Плюс» (код ЄДРПОУ 40234259), ТОВ «Содєйствіє» (код ЄДРПОУ 13627999), ТОВ «СТД Спектр-Плюс» (код ЄДРПОУ 40872321), ТОВ «НВФ «Веда» (код ЄДРПОУ 22161442), ТОВ ВП «Запоріжсплав» (код ЄДРПОУ 37168030), ТОВ «ТК Ярко» (код ЄДРПОУ 41050571), ТОВ «Сігма Глобал» (код ЄДРПОУ 40861325), ТОВ «НВФ Пастораль» (код ЄДРПОУ 40652207), ТОВ «Спортінвестсістем» (код ЄДРПОУ 40964993), ТОВ «ТК «Ода ЛТД» (код ЄДРПОУ 40436307), ТОВ «Промбудіндекс» (код ЄДРПОУ 39908621), ТОВ «Антеріан» (код ЄДРПОУ 39907000), ТОВ «Універопттрейд» (код ЄДРПОУ 39613264), ТОВ «Лемрекс» (код ЄДРПОУ 39904171), ТОВ «Баденик» (код ЄДРПОУ 39930746), ТОВ «ТК Котико» (код ЄДРПОУ 40430279) за період з моменту реєстрації по теперішній час, які містять інформацію про службових осіб та засновників підприємства, які перебувають у володінні Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради, який розташований за адресою: 69063, м. Запоріжжя, вул. Жуковського, 36, у зв`язку з чим слідчий звернулася до суду з даним клопотанням.

Слідчий підтримала подане клопотання, надавши відповідну заяву.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання слідчого проведено без фіксації судового процесу.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

При цьому, ч. 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.

З урахуванням викладеного, виходячи з потреб та мети досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим, відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, не доведено можливість використання як доказів зазначених у клопотанні документів уданому кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також встановити повний перелік осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Матеріали кримінального провадження не містять даних щодо проведення досудового розслідування відносно суб`єктів підприємницької діяльності, до реєстраційних та статутних документів яких просить тимчасовий доступ слідчий, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених КК України, а також даних про внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань відповідних відомостей.

Мета отримання тимчасового доступу до документів - проведення судової почеркознавчої експертизи з метою ідентифікації осіб, які фактично підписували документи підприємств, які надавались держаному реєстратору для проведення дій, пов`язаних з реєстрацією (перереєстрацією) суб`єктів підприємницької діяльності, про яку йдеться у клопотанні слідчого, на переконання слідчого судді, не виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про яких ідеться у клопотанні слідчого, у даному кримінальному провадженні.

На переконання слідчого судді, слідчим не надано обґрунтованих доказів наявності підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження шляхом тимчасового доступу до речей і документів, зазначених у клопотанні.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим не доведено наявності достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, що виключає підстави для отримання дозволу на тимчасовий доступ, згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, у зв`язку з чим клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 132, 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції Безкровної О.І. про тимчасовий доступ до речей і документів – відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна