Court ruling № 82595033, 18.06.2019, Kherson City Court of Kherson Oblast

Справа №766/1017/16-к

н/п 1-кс/766/9231/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.06.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Неглядюка Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32015230000000135 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Фурсенко А.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32015230000000135 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Фурсенко А.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «Альфа-Банк» у м. Києві (МФО 300346) по рахунку клієнта ТОВ «Станіслав і Ко» (код ЄДРПОУ 24108469) № НОМЕР_1 , з можливістю вилучення документів в відділенні АТ «Альфа-Банк» у м. Херсоні за адресою: м. Херсон, пр. Ушакова, б.79 :

- документи юридичної справи, у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу банку, довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємств, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення, за період користування вказаними рахунками;

- угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- виписка про рух коштів по рахунку з розшифровкою контрагентів та призначенням платежів за період з дати відкриття до дати вручення ухвали суду.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області Автономній республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015230000000135 від 08.09.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Гауда» ТОВ «Станіслав і Ко», що призвело до ненадходження до бюджету коштів в сумі 2175,9 тис грн., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Службові особи ДП «Гауда» ТОВ «Станіслав і Ко» (код ЄДРПОУ 24752615), зареєстрованого за адресою: м. Херсон, с. Антонівка, вул. Лугова, 27-А, в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 занизили податок на прибуток в сумі 1596,0 тис. грн., а також занизили податок на додану вартість в сумі 579,9 тис. грн., всього в сумі 2175,9 тис грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Встановлено, що засновником ДП «Гауда» ТОВ «Станіслав і Ко» є юридична особа ТОВ «Станіслав і Ко» (код ЄДРПОУ 24108469), засновником якої, в свою чергу, є ОСОБА_1 .

Так, ДП «Гауда» ТОВ «Станіслав і Ко» протягом 2017-2018р.р. фінансово-господарську діяльність не здійснює та, з метою уникнення відповідальності та відшкодування збитків спричинених злочином, перереєструвало юридичну особу на ОСОБА_1

Встановлено, що державна реєстрація зміни засновника та керівника ТОВ «Станіслав і Ко» на ОСОБА_1 . відбулась 03.05.2018, так само як і зміна адреси підприємства на адресу реєстрації ОСОБА_1 : АДРЕСА_1 .

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що зазначене підприємство має відкритий рахунок в ПАТ «Альфа-Банк» у м. Києві (МФО 300346) № НОМЕР_1 , відомості про рух коштів по якому та документи про право використання якого мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні АТ «Альфа-Банк» у м. Києві (МФО 300346), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ «Альфа-Банк» у м. Києві (МФО 300346), а саме: документи юридичної справи, у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу банку, довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємств, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення, за період користування вказаними рахунками; угоди, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм; виписка про рух коштів по рахунку з розшифровкою контрагентів та призначенням платежів за період з дати відкриття до дати вручення ухвали суду, та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в частині надання тимчасового доступу до інших документів клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим в клопотанні не конкретизовано до яких саме інших документів необхідно отримати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №32015230000000135 старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі Фурсенко Анастасії Ігорівні дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «Альфа-Банк» у м. Києві (МФО 300346) по рахунку клієнта ТОВ «Станіслав і Ко» (код ЄДРПОУ 24108469) № НОМЕР_1 , та можливість вилучення документів в відділенні АТ «Альфа-Банк» у м. Херсоні за адресою: м. Херсон, пр. Ушакова, б.79 :

- документи юридичної справи, у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткові ордери, грошові чеки про отримання службовими особами або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу банку, довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємств, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення, за період користування вказаними рахунками;

- угоди, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- виписка про рух коштів по рахунку з розшифровкою контрагентів та призначенням платежів за період з дати відкриття до дати вручення ухвали суду.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар