Court ruling № 81703096, 14.05.2019, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2590/19

Провадження № 1-кс/552/1843/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.05.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Логвінова О.В., слідчий Порохневський І.О., секретар Волощенко С.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ВП №1 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області Порохневського І.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ВП №1 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області Порохневський І.О. звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей та документів, що перебувають у володінні Полтавської міської ради (код ЄДРПОУ 05384689).

В клопотанні вказував, що cлідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019170000000038 від 05.04.2019 року, відносно службових осіб ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи» (код ЄДРПОУ 22523595), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

З матеріалів провадження вбачається, що службові особи ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи» (код ЄДРПОУ 22523595) протягом 2015-2018 років відобразили надання безповоротної фінансової допомоги в адресу ТОВ «Арттрейдінг» (код ЄДРПОУ 36107050), ПСК «Теко» (код ЄДРПОУ 33839296), ТОВ «Тріо» (код ЄДРПОУ 30544093), ТОВ «Сумський Олімп» (код ЄДРПОУ 39147430), що суперечить вимогам законодавства та предмету безпосередньої діяльності страховика, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на прибуток страхових організацій, включаючи філіали аналогічних організацій, розташованих на території України, на загальну суму 1,3 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так, ГУ ДФС у Полтавській області проведено документальну планову виїзну перевірку ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи» (код ЄДРПОУ 22523595) податкового законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, валютного за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 по 30.06.2018. За наслідками проведеної перевірки та виявлених порушень, складено акт перевірки №1522/16-31-14-02-08/22523595 від 12.11.2018.

В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи» (код ЄДРПОУ 22523595), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи», посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Таким чином, вищезазначені документи знаходяться у володінні виконавчого комітету Полтавської міської ради (код ЄДРПОУ 05384689), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Також зазначив, що з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників Полтавської міської ради (код ЄДРПОУ 22523595).

Перевіривши надані матеріали клопотання, а саме витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 05.04.2019 року, рапорту від 05.04.2019 року, повідомлення про виявлення кримінального правопорушення, акту перевірки ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи» від 12.11.2018 року, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та знаходяться у володінні Полтавської міської ради (код ЄДРПОУ 05384689).

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності - засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій наступних документів:

- заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи» (код ЄДРПОУ 22523595), посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб ПрАТ «Страхова компанія «Залізничні шляхи», які знаходяться у володінні виконавчого комітету Полтавської міської ради (код ЄДРПОУ 05384689).

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Гаращуку Олександру Володимировичу, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, Оверченку Сергію Сергійовичу, Мартиненко Юлії Володимирівні.

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.В. Логвінова