Court ruling № 76836847, 19.09.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/42942/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Писанець В.А., при секретарі - Лапцун В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Дмитра Анатолійовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

31 серпня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Писанця В.А. надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Д.А., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., у кримінальному провадженні № 32017100060000104 від 17.11.2017 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК".

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Проте прокурор Станков О.П. подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що У провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 17 листопада 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000104, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань на підставі матеріалів та повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення ОУ ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві №1219/2655-21-03 від 16.11.2017, відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити гр. ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, зареєстрували на ім'я останніх ряд суб'єктів підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "ФАРМЮНІОН БСВ ДЕВЕЛОПМЕНТ" код:38282649 в ході проведення фінансово - господарської діяльності, здійснюють заміну інвойсів з реальними цінами від виробника на завищені ціни продукції з подальшим виведенням грошових коштів за кордон на підконтрольні офшорні компанії без сплати належних податків та зборів на території України.

Також, в ході реалізації товару по значно завищеним цінам (в 3-5 разів), службові особи ТОВ "ФАРМЮНІОН БСВ ДЕВЕЛОПМЕНТ" код:38282649 ухиляються від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах, формуючи витрати підприємства за рахунок підприємств з ознаками «фіктивності».

ТОВ "ФАРМЮНІОН БСВ ДЕВЕЛОПМЕНТ" код:38282649 реалізовує товари за допомогою сайту Foodsup.com.ua http://foodsup.com.ua/contacts/а, власником якого являється ФОП ОСОБА_8 код НОМЕР_1.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_8 код НОМЕР_1 має рахунки НОМЕР_2 (980) в банківській установі КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ (МФО 321842), які використовувались під час вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які перебувають у володінні КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ (МФО 321842), з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю стосовно клієнтів ФОП ОСОБА_8 код НОМЕР_1 за 2016-2018 роки.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Дмитра Анатолійовича, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій по рахункам ФОП ОСОБА_8 код НОМЕР_1 за НОМЕР_2 (980), в банківській установі КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 321842), за адресою: (м. Київ вул. Ванди Василевської, буд. №12/16 та/або за іншим місцезнаходженням), за період з 01.01.2016 по 29.08.2018, а саме: відомостей про рух грошових коштів ФОП упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носії, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку з моменту відкриття по 31.08.2018.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Писанець

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/42942/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя: В.А. Писанець