Court ruling № 76396164, 16.08.2018, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/10034/18

Провадження № 1-кс/369/3180/18

У Х В А Л А

іменем України

м. Київ 16.08.2018 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Божко А.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №32018110200000004 від 21.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Божко А.В. з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018110200000004 від 21.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Процесуальне керівництво здійснюється Києво-Святошинською місцевою прокуратурою Київської області.

Підставою для початку досудового розслідування став Акт від 29.12.2017 №1073/10-36-14-02/39446851 Про результати документальної перевірки Обслуговуючого кооперативу «Набережний квартал-Жаботинського» (код за ЄДРПОУ 39446851) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Валіо Груп» (код за ЄДРПОУ 39200771) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року.

В період 2015 року службові особи Обслуговуючого кооперативу «Набережний квартал-Жаботинського» (код за ЄДРПОУ 39446851, Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Кришталева, буд. 3) відобразили в бухгалтерських обліках взаємовідносин з ТОВ «Валіо-груп» (код ЄДРПОУ 39200771), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у вигляді податків на загальну суму понад 2 567 тис. грн., що в 3000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та являється великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що нотаріус ОСОБА_3 нотаріально посвідчувала документи ОК «Набережний квартал Жаботинського», а саме: Протоколи загальних зборів членів (учасників) ОК «Набережний квартал Жаботинського», Статут ОК «Набережний квартал Жаботинського».

Для досягнення повноти, всебічності та об'єктивності проведення досудового розслідування у слідства виникла потреба у тимчасовому доступі до документів з подальшим їх вилученням, а саме до: документів щодо нотаріальних дій №2584, №2585, №2586, №2587., оскільки вищевказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 32018110200000004.

Вилучення копій зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Дані документи зберігаються лише у приватного нотаріуса Хмельницького міського нотаріального округу ОСОБА_3.

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів за період з 01.01.2012 року по дату виконання ухвали та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у приватного нотаріуса Хмельницького міського нотаріального округу ОСОБА_3, а саме: документи щодо нотаріальних дій №2584, №2585, №2586, №2587.

Вивчивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не уповноваженою на те особою.

З 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. Податкова міліція, тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163-164, 309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Божко А.В. про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні за №32018110200000004 від 21.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. В. Дубас

С