Court ruling № 76326887, 07.09.2018, Amur-Nyzhnodniprovskyi District Court of Dnipro City (until 25.04.2025 - Amur-Nyzhnodniprovskyi District Court of Dnipropetrovsk City)

Справа № 199/6679/18

(1-кс/199/1880/18)

У Х В А Л А

іменем України

07 вересня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська Сенчишин Ф.М., при секретарі Сидоренко А.О., за участі прокурора Федика О.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федика О.Р. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Федик О.Р. звернувся до суду з клопотанням, про надання тимчасового доступу до податкової звітності ТОВ «КРАЙТ» (код ЄДРПОУ 24601394) за 3 та 4 квартали 2017 року, 1 квартал 2-18 року за ф. 1-ДФ, податку на прибуток, податку на додану вартість, ЄСВ, облікової справи підприємства, матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов'язкових платежів, що знаходиться в Державній податковій інспекції у Новокодацькому районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Театральна, 1-А з можливістю її вилучення в завіреній копії.

Клопотання обґрунтовується тим, що Дніпропетровською місцевою прокуратурою №1 Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42018042630000435 від 22.08.2018 року за фактом завищення вартості предмету закупівлі посадовими особами ТОВ «КРАЙТ» (код ЄДРПОУ 24601394) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що відомостей за номером оголошення: (ЛА-2018-01-04-001733-а 265а478с 13324793a2a9f76318356406, за предметом ДК 021:2015:15530000-2 -Вершкове масло) 14.02.2018 Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради укладено договір № 28 з ТОВ «КРАЙТ» (24601394), на постачання до навчальних закладів міста масла солодковершкового 72,5 % - 73%. Відповідно до специфікації до договору ціна за одиницю товару складає 121,50 грн. Договором передбачено постачання продуктів харчування загальною кількістю 25455 кг вартістю 3 092 782,50 грн.Водночас, за даними Держстату України, середня ціна на масло вершкове у лютому 2018 року становила 113596,63 грн. за тону. Вищевказане в перерахунку складає 1 13,596 грн. за кілограм.З огляду на викладене, посадовими особами ТОВ «КАЙТ» завищено вартість предмету закупівлі на загальну суму, що перевищує 200 тис. грн.Під час досудового розслідування виникла необхідність в одержанні в завіреній копії податкової звітності ТОВ «КРАЙТ» (код ЄДРПОУ 24601394) за З та 4 квартали 2017 року, 1 квартал 2-18 року за ф. 1-ДФ, податку на прибуток, податку на додану вартість, ЄСВ, облікової справи підприємства, матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов'язкових платежів, що знаходиться в Державній податковій інспекції у Новокодацькому районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Театральна, 1-А, прокурор вважає неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів.

Судом заслухано прокурора Федика О.Р. та досліджено додані до клопотання документи.

Вирішуючи клопотання, суд враховує, що за ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Прокурор звернувся до суду із клопотанням у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42018042630000435, з наступною фабулою: «невстановленими посадовими особами підприємства протягом 2018 року шляхом завищення вартості предмету закупівлі привласнено бюджетні кошти». Підставою для внесення відомостей до реєстру зазначене самостійне виявлення прокурором кримінального правопорушення.

Суд виходить з того, що прокурором на порушення вимог п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України не доведено, що взагалі існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, а також на порушення вимог п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України не доведено, що копії податкової звітності ТОВ «КРАЙТ» (код ЄДРПОУ 24601394) за 3 та 4 квартали 2017 року, 1 квартал 2-18 року за ф. 1-ДФ, податку на прибуток, податку на додану вартість, ЄСВ, облікової справи підприємства, матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов'язкових платежів, що знаходиться в Державній податковій інспекції у Новокодацькому районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні саме у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42018042630000435, відомості, що містяться в цих документах, можливо використати як доказ у зазначеному кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного, клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309, 377 КПК України,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федика О.Р. про надання тимчасового доступу до податкової звітності ТОВ «КРАЙТ» (код ЄДРПОУ 24601394) за 3 та 4 квартали 2017 року, 1 квартал 2018 року за ф. 1-ДФ, податку на прибуток, податку на додану вартість, ЄСВ, облікової справи підприємства, матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов'язкових платежів, що знаходиться в Державній податковій інспекції у Новокодацькому районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Театральна, 1-А, з можливістю її вилучення в завіреній копії - відмовити.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя:

07.09.2018