Court ruling № 76219006, 17.08.2018, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/1652/18

пр.№ 1-кс/464/1869/18

У Х В А Л А

17 серпня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Бондар Н.С., з участю слідчого Галецького Є.І., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Галецький Є.І. у кримінальному провадженні № 32018140000000037 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області Кріцаком Ю.Л., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні (приміщенні) ТОВ «Пост Фінанс» (ЄДРПОУ 38324133).

Враховуючи доводи клопотання щодо загрози зміни та знищення документів, слідчий суддя на підставі ч.2 ст.163 КПК України розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої такі знаходяться.

Заслухавши слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 15 березня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018140000000037, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, щодо збуту ФОП ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в період 2017 року медичних препаратів та лікарських засобів за готівкові кошти без наступного їх відображення в бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків у значних розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_4 здійснювали реалізацію товарів (медичних препаратів та лікарських засобів) фізичним та юридичним особам, які знаходились в інших регіонах України, через службу експрес-доставки ТОВ «Нова Пошта» відділення № 12, що у м.Львові, по вул.Сяйво, 13 (інші відділення), як самостійно, так і за допомогою інших осіб, а саме: ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, а саме відсилали товари (медичні препарати та лікарські засоби) накладним платежем. Під час отримання товару покупець його оглядав та розраховувався за нього у відділенні «Нова Пошта» через фінансову установу ТОВ «Пост Фінанс» (ЄДРПОУ 38324133), засновником якого є ТОВ «Нова Пошта» та зареєстроване за адресою: м.Київ, вул.Столичне шосе, 103/601.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ТОВ «Пост Фінанс», мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо.

Тому знайшли усі підстави, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, до надання тимчасового доступу до документів з урахуванням вимог ст.159 КПК України в межах кримінального провадження. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню.

Строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Галецькому Євгену Ігоровичу, або ст.о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Львівській області Латишеву Олегу Олександровичу, або ст.о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Львівській області Божику Богдану Івановичу тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення та копіювання, з приміщення ТОВ «Пост Фінанс» (ЄДРПОУ 38324133) за адресою: м.Київ, вул.Столичне шосе, 103/601, а саме: чеки на отримання готівки за товари та інші документи (копії паспортних даний при ідентифікації та верифікації), які засвічують отримання готівки на ім'я ОСОБА_8 - мобільний телефон НОМЕР_1, ОСОБА_9 - мобільний телефон НОМЕР_2.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ТОВ «Пост Фінанс» (ЄДРПОУ 38324133), яке знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Столичне шосе, 103/601.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко