Court ruling № 76218652, 31.08.2018, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4545/18

пр.№ 1-кс/464/1950/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

31 серпня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., за участі секретаря судового засідання Довгун Л.А., слідчого Мамчуровська І.М., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, в порядку здійснення досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР №32018140000000065 від 06.07.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ їй або слідчому Сливчук Ю.О. до оригіналів документів ТОВ «Бурак Констракшен» (ЄДРПОУ 39143848, юридична адреса: м.Львів, вул.Наукова, 7-Б, 410) щодо проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Фенікс капітал» (ЄДРПОУ 36500580), ТОВ «Юніком Групп» (ЄДРПОУ 40806279), ТОВ «Трансбудінвестиція» (ЄДРПОУ 38282790) та ТОВ «Авалон-Торг» (ЄДРПОУ 41113699) за період 2016-2017 років, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, актів приймання передачі товарів (робіт, послуг), а також інших наявних документів, які підтверджують вищевказані фінансово-господарські операції.

В обгрунтування свого клопотання слідчий покликається на те, що службові особи ТОВ «Фенікс капітал» (ЄДРПОУ 36500580) в період 2016 - 2017 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ «Бурак Констракшен» (ЄДРПОУ 39143848), із залученням ряду СГД із ознаками фіктивності, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження сплати до бюджету податку на додану вартість у сумі 2, 26 млн. грн. Так, в період 2016 - 2017 років ТОВ «Фенікс капітал» здійснювало взаєморозрахунки з ТОВ «Буряк Констракшн» (ЄДРПОУ 39143848), щодо придбання ремонтно-будівельних робіт, згідно договору підряду №01-08 від 01.08.2016 року. Встановлено, що впродовж 2016-2017 років ТОВ «Бурак Констракшен» здійснювало фінансово-господарські операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від суб’єктів господарської діяльності, внесених в базу АІС «СФП», а саме: ТОВ «Юніком Групп» (ЄДРПОУ 40806279), ТОВ «Трансбудінвестиція» (ЄДРПОУ 38282790) та ТОВ «Авалон-Торг» (ЄДРПОУ 41113699). В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що у ТОВ «Бурак Констракшен» (ЄДРПОУ 39143848) повинні знаходитись документи щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ «Фенікс капітал» (ЄДРПОУ 36500580), ТОВ «Юніком Групп» (ЄДРПОУ 40806279), ТОВ «Трансбудінвестиція» (ЄДРПОУ 38282790) та ТОВ «Авалон-Торг» (ЄДРПОУ 41113699). З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Фенікс капітал» з ТОВ «Бурак Констракшен», в тому числі встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів ТОВ «Бурак Констракшен» (ЄДРПОУ 39143848) по взаємовідносинах з ТОВ «Фенікс капітал» (ЄДРПОУ 36500580), ТОВ «Юніком Групп» (ЄДРПОУ 40806279), ТОВ «Трансбудінвестиція» (ЄДРПОУ 38282790) та ТОВ «Авалон-Торг» (ЄДРПОУ 41113699) за період 2016-2017 років. Вважає, що вказані документи, мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням почеркознавчих експертиз, позапланових документальних податкових перевірок.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності ТОВ «Бурак Констракшен», у володінні якого знаходяться документи.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши доводи слідчого в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що таке підлягає до задоволення з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно положень ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ «Бурак Констракшен» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні – можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 або старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Бурак Констракшен» (ЄДРПОУ 39143848, юридична адреса: м.Львів, вул.Наукова, 7-Б, 410) щодо проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Фенікс капітал» (ЄДРПОУ 36500580), ТОВ «Юніком Групп» (ЄДРПОУ 40806279), ТОВ «Трансбудінвестиція» (ЄДРПОУ 38282790) та ТОВ «Авалон-Торг» (ЄДРПОУ 41113699) за період 2016-2017 років, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, актів приймання передачі товарів (робіт, послуг), а також інших наявних документів, які підтверджують вищевказані фінансово-господарські операції.

Обов’язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ «Бурак Констракшен» (ЄДРПОУ 39143848, юридична адреса: м.Львів, вул.Наукова, 7-Б, 410).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.