Court ruling № 75933557, 15.08.2018, Zaliznychnyi District Court of Lviv City

Справа № 462/4025/18

У Х В А Л А

15 серпня 2018 року Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова Боровков Д.О., при секретарі Журавльовій А.С., розглянувши клопотання слідчого Залізничного відділу поліції ГУ НП у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

15.06.2018 р. внесено відповідні відомості до ЄРДР за №12018140060002141 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Слідчий СВ Залізничного ВП ГУНП у Л/о ОСОБА_1, за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Центру обслуговування платників Старосамбірського відділення Самбірської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Львівській області, що за адресою: Львівська область м. Старий Самбір, пл. Ринок, 10.

В обгрунтування клопотання, покликається на те, що в ході виконання вказівки Департаменту захисту економіки НП України про вжиття заходів з перешкоджання незаконним операціям у сфері експорту лісоматеріалів через митний кордон, а також здійснення експорту на адресу компаній-нерезидентів, що зареєстровані в зонах пільгового спадкування було виявлено ознаки вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.190 КК України, а саме до вказаного злочин можуть бути причетні СПД-ФО ОСОБА_2 ( код НОМЕР_1) зареєстрований приватним підприємцем 23.04.199 р.н., знаходиться на податковому обліку в Рожнятівському відділенні Долинської ОДП ГУ ДФС в Івано-Франківській області, адреса реєстрації: Івано-Франківська область Рожнятівський район, с. Липовисця, вул. Шевченка, 139, також посадові особи Мостиського військового лісництва ДП «Івано-Франківській військовий ліспромкомбінат», адреса реєстрації: Мостиський район, с. Боляновичі ( код ЄРДПОУ №34623629) та вище вказані особи можуть бути причетні в розробці схеми незаконного збагачення, а саме це полягає в підроблені товарно-транспортних накладних, в частині відображення в цих накладних недостовірної інформації щодо породи, сорту, ціни лісо продукції з метою подальшої реалізації не облікованої продукції породи бук 1 сорту шляхом обману та зловживання довірою ТОВ «Спільне українське-китайське підприємництво «УКРЛІСХОЛДІНГ»» ( код ЄДРПОУ №39306005) зареєстрованого Старосамбірською районною державною адміністрацією 16.07.2014 року, місцезнаходження: Старосамбірський район, м. Добромиль, вул. Галицька, 92/2, директором якого являється ОСОБА_3

СПД-ФО ОСОБА_2 відповідно до товарної номенклатури в період 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, здійснив придбання в Мостиському військовому лісництві ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат ряд продукції, а саме: дрова хвойних порід 48,93 м куб; пиловник буковий 1 сорту 35,67 м. куб; пиловник буковий 2 сорту 35,72 м. куб; пиловник буковий 3 сорту 143,2 м. куб; техсировина бук 916,41 м. куб;

Так, можливо СПД-ФО ОСОБА_2 із посадовими особами Мостиського військового лісництва ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат» можуть бути причетні до легалізації необлікованої продукції породи бук 1 сорту яке в подальшому реалізоване ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»» пиловник бук 1 сорту загальною кубомасою 902,34 м. куб. на загальну суму близько 200000 гривень.

В свою чергу ТОВ Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»» придбавши в СПД-ФО ОСОБА_4, вказану лісо продукцію на підставі товарно-транспортних накладних отримало в Львівському обласному управлінні лісового та мисливського господарства котре розташоване за адресо: м. Львів вул. Яворницького, 8б сертифікати про проходження лісо продукції та виготовлення х них лісоматеріалів в подальшому експортувало лісо деревину за межі території України.

Разом із тим, досліджуючи повно та неупереджено обставини вчинення даного кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів з метою вилучення їх копій, котрі знаходять в Центрі обслуговування платників Старосамбірського відділення Самбірської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Львівській області, що за адресою: Львівська область м. Старий Самбір пл. Ринок, 10 відносно ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»» (код ЄДРПОУ 39306005), що за адресою: АДРЕСА_1, а саме оригіналів : податкові накладі за 2015 рік відносно ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»», звіти за 2015-2016 роки відносно ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»», порядок заповнення додатка 5 «Розшифровка податкових забов’язань та кредиту в розмірі контрагентів» до податкової декларації з ПДВ відносно ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»».

Слідчий просить суд не здійснювати його судовий виклик для розгляду клопотання, оскільки в матеріалах даного клопотання доведено наявність достатніх підстав, вважати, що вказана інформація має суттєве значення для досудового розслідування з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та з`ясування істини по справі, що може бути доказом під час судового розгляду, є необхідність здійснити тимчасовий доступ до їх вилучення на підставі ч.1 ст.159 КПК України, забезпечивши, таким чином, виконання завдань кримінального провадження.Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, перевіривши матеріали кримінального провадження №12018140060002141, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно із ст. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно із ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Беручи до уваги вищевикладене, стороною кримінального провадження доведено, що у випадку отримання тимчасового доступу до вказаних документів, інформація, яка в них міститься, може бути використана як доказ вчинення конкретною особою даного кримінального правопорушення, надасть можливість встановити обставини та спосіб привласнення коштів товариства, дозволить проводити подальші слідчі дії з метою прийняття законного і обґрунтованого рішення у вказаному кримінальному провадженні.

Враховуючи наведенне вважаю, що слід надати дозвіл слідчому Мартинюку Роману Івановичу, або працівникам оперативного підрозділу УЗЕ у Львівській області ДЗЕ Національної поліції України (за відповідним дорученням вказаного слідчого Залізничного відділу поліції ГУ НП у Львівській області) на тимчасовий доступ до оригіналів документів з метою вилучення їх копій, які перебувають у володінні Центру обслуговування платників Старосамбірського відділення Самбірської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Львівській області, що за адресою: Львівська область м. Старий Самбір, пл. Ринок, 10.

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

постановив:

клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому Залізничного відділу поліції Головного управління НП у Львівській області ОСОБА_1, або працівникам оперативного підрозділу УЗЕ у Львівській області ДЗЕ Національної поліції України (за відповідним дорученням вказаного слідчого Залізничного відділу поліції ГУ НП у Львівській області) на тимчасовий доступ до оригіналів документів з метою вилучення їх копій, які перебувають у володінні Центру обслуговування платників Старосамбірського відділення Самбірської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Львівській області, що за адресою: Львівська область м. Старий Самбір, пл. Ринок, 10, а саме: податкові накладі за 2015 рік відносно ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»», звіти за 2015-2016 роки відносно ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»», порядок заповнення додатка 5 «Розшифровка податкових забов’язань та кредиту в розмірі контрагентів» до податкової декларації з ПДВ відносно ТОВ «Спільне українсько-китайське підприємство «УКРЛІСХОЛДІНГ»».

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Боровков Д.О.

Оригінал ухвали.