Court ruling № 74701392, 15.06.2018, Ivano-Frankivsk City Court of Ivano-Frankivsk Oblast

Справа № 344/8565/18

Провадження № 1-кс/344/3638/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2018 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., за участю секретаря Максимів Н.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №32018090000000026,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198) упродовж 2014-2016 років при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283) ухилились від сплати податків на загальну суму 1 754 839 грн. що є значним розміром.

У клопотанні вказано, що в рамках досудового розслідування кримінального провадження в адресу ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198) направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, а також документів ТОВ «ТЕГА», що стосуються проведення взаєморозрахунків із замовниками робіт (товарів, послуг), де субпідрядником ТОВ «Тега» виступали ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283). Станом на 15.06.2018 року службовими особами ТОВ «Тега» не надано жодних документів та не повідомлено про причини їх ненадання.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує на необхідність в отриманні тимчасового доступу до копій документів ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198) по взаєморозрахунках із ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283), що знаходиться за адресою: м. Івано-Франківськ вул. Гетьмана Мазепи, 83/1. Зазначені документи мають істотне значення для провадження досудового розслідування. В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198), що знаходиться за адресою: м. Івано-Франківськ вул. Гетьмана Мазепи, 83/1 тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- документів про проведення ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198) фінансово-господарських операцій із ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, зокрема договорів та угод з додатками; актів приймання – передачі товарів (робіт, послуг); специфікацій; сертифікатів про походження товару; документів щодо поставки товару; документів щодо зберігання товару після його придбання; податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактур; довіреностей; платіжних документів, тощо.

- документів ТОВ «ТЕГА», що стосуються проведення взаєморозрахунків із замовниками робіт (товарів, послуг), де субпідрядником ТОВ «Тега» виступали ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283), а саме: договори та додаткові угоди до них, акти виконаних будівельних робіт форми КБ-2В та довідки про вартість виконаних робіт і витрати форми КБ-3; кошторисну документацію; акти приймання–передачі товарів (робіт, послуг), податкові накладні, прибуткові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, платіжні документи, рахунки фактури; накази, які видавалися для допуску працівників для виконання будівельних робіт; спільні накази про здійснення технічного нагляду; документи про надання перепусток; журнали інструктажів по охороні праці, як загальних, так і з кожного об'єкту будівництва; списки працівників, які виконували роботи та інші документи, що стосуються виконання будівельних робіт.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк