Court ruling № 74444870, 25.09.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 200/16469/17

Провадження №1-кс/200/9898/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю прокурора Чеботарьова О.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні тогож суду у м. Дніпрі клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_1, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР №12015040000000109 від 03.02.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 191, ч.2 ст.206-2, ч.2 ст. 364-1, ч.2 ст. 357, ч.3 ст. 357 КК України, про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В:

службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Торгівельний будинок «АМСТОР», наприкінці березня 2014 року, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб, порушуючи п.п. 11.2.18 статуту ТОВ «ТБ «АМСТОР», згідно якого прийняття рішень про укладання договорів (угод), що укладаються на суму, що перевищує 10 000 000 грн. належить до виключної компетенції загальних збрів учасників товариства, без дозволу вищого органу товариства, одноособово уклали з ТОВ «Ланселот» договір купівлі-продажу цінних паперів, а саме: іменних інвестиційних сертифікатів НЗВПІФ «Стратегія Інвест» ТОВ «КУА ДАН» на загальну суму 15 017 274 грн. 72 коп., вартість та рентабельність яких викликає сумніви та схожі на безтоварні операції. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перевірка по фінансово-господарським взаємовідносинам має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливо безтоварних операцій, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність в призначенні позапланової документальної податкової перевірки Приватного Підприємства Фірми «Владислав» (ЄРДПОУ 20215412), у зв"язку із чим прокурор звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінальних правопорушень, який можна довести шляхом проведенням позапланової документальної перевірки Приватного Підприємства Фірми «Владислав» (ЄРДПОУ 20215412).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, п.п.78, 82 Податкового кодексу України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Зобов»язати співробітників Дніпропетровського управління офісу великих платників податків державної фіскальної служби,провести у кримінальному провадженні №12015040000000109 відомості якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 03.02.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 191, ч.2 ст.206-2, ч.2 ст. 364-1, ч.2 ст. 357, ч.3 ст. 357 КК України, позапланової документальної податкової перевірки Приватного Підприємства Фірми «Владислав» (ЄРДПОУ 20215412), з наступних питань:

-з питань дотримання норм діючого податкового законодавства та сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів при здійсненні операцій, отримання послуг/робіт, нарахування та виплати заробітної плати за період з 01.01.2013р. по 01.09.2017р.;

-з питань додержання вимог податкового законодавства в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, дотримання валютного законодавства, а також правильності відображення фінансових операцій у бухгалтерському та податковому обліку по взаємовідносинах із різними суб’єктами господарської діяльності, відображених в додатках №5 Декларацій з Податку на додану вартість, за період з 01.01.2013р. по 01.09.2017р.;

-провести зустрічні звірки із контрагентами вказаними в податковій звітності в розрізі податковий кредит/податкові зобов’язання, за період з 01.01.2013р. по 01.09.2017р., до кінцевого набувача.

Визначити термін проведення позапланової перевірки у 10 робочих днів – з дня фактичного початку проведення позапланової перевірки, без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко