Decision № 7241819, 28.12.2009, Lychakivskyi District Court of Lviv City

Справа№2о-6530/2009

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 грудня 2009 року Личаківський районний суд м. Львова

в складі: головуючого судді Шеремети Г.І.

при секретарі Цолта Г.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Львові справу за заявою Головного відділу податкової міліції ДПІ у м. Львові до зацікавлених осіб ПП «Маней», ВАТ СКБ «Дністер» про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, суд

в с т а н о в и в :

Заявник звернувся до суду з заявою про розкриття Відкритим акціонерним товариством селянський комерційний банк „Дністер” інформації щодо здійснення діяльності ПП «Маней».

Як вбачається з матеріалів заяви Головним відділом податкової міліції ДПІ у м. Львові проводиться збір матеріалів щодо порушення вимог податкового законодавства службовими особами ПП «Маней». В ході проведення пошукових заходів встановлено, що підприємство ПП «Маней» за юридичною адресою м. Львів вул. Курмановича 15 не знаходиться, засновник, керівник та головний бухгалтер ПП «Маней» ОСОБА_1 який зареєстрований в АДРЕСА_1 за вказаною адресою не проживає, на виклики ГВПМ ДПІ у м. Львові керівник ПП «Маней» не з»являється. Встановлено, що ПП «Маней» зареєстроване в ДПІ Залізничного району м. Львова 3.07.2008 року, останній звіт в податку на прибуток підприємств до органів державної податкової служби за місцем реєстрації подано за 1 ше півріччя 20909р. та задекларовано валовий дохід в сумі 4 грн., за 2008 р. задекларовано валових дохід в сумі 10351,7 грн. Враховуючи наведене, в зв»язку з необхідністю встановлення фактичних даних щодо валових доходів податкового зобов»язання, а також формування валових витрат та податкового кредиту СГД ПП «Маней» просять заяву задоволити.

Представники особи щодо якої вимагається розкриття інформації , представник банку в судове засідання не з»явилися, про час там місце розгляду повідомлялися належним чином. Суд вважає що по справі зібрано достатньо доказів щоб слухати у відсутності сторін.

Оглянувши матеріали справи, суд приходить до висновку, що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст..60 Закону України « Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріально шкоди клієнту є банківською таємницею.

Ст..62 Закону України передбачено що інформація щодо юридичних та фізичних осіб яка містить банківську таємницю розкривається за рішенням суду.

З заяви заявника встановлено, що головним відділом податкової міліції ДПІ у м. Львові проводиться збір матеріалів щодо порушення вимог податкового законодавства службовими особами ПП «Маней», у зв»язку із відсутністю підприємства за юридичною та фактичною адресою та неможливістю проведення позапланової документальної перевірки.

Враховуючи вищенаведене, а також те, що судом встановлено, що у зв»язку із необхідністю встановлення фактичних даних щодо валових доходів, податкового зобов»язання, а також формування валових витрат та податкового кредиту СГД ПП «Маней» , заяву про розкриття інформації що містить банківську таємницю слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 287,290 ЦПК України,

суд-

в и р і ш и в:

Заяву задоволити.

Надати ГВПМ ДПІ у м. Львові дозвіл на отримання інформації про рух коштів з розшифровкою призначення платежу та контрагентів порахунку №2600379563 в ВАТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569, м. Львів вул. Переяславська 6а) за період з 03.07.2008 р. по 01.11.2009р.

Надати дозвіл на отримання копії картки із взірцями підпису керівника ПП «Маней» ( код ЄДРПОУ 36026788 юридична адреса м. Львів вул. Курмановича 15) в ВАТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569 м. Львів вул. Переяславська 6а)

Надати дозвіл на отримання копій документів що находяться в юридичній справі ПП «Маней» ( код ЄДРПОУ 36026788 юридична адреса м. Львів, вул. Курмановича 15 в ВАТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569 м. Львів вул. Переяславська 6а.

Надати Головному відділу податкової міліції ДПІ у м.Львові дозвіл на отримання копій документів щодо отримання готівки з каси банку за період з 03.07.2008 р. по 01.11.09р. з рахунку ПП «Маней» №2600379563 в ВАТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569 м.Львів вул. Переяславська 6а.

Рішення підлягає до негайного виконання.

На рішення може бути подана апеляція до апеляційного суду Львівської області в пятиденний строк.

Суддя: Шеремета Г.І.