Sentence № 72304311, 09.02.2018, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Справа № 554/590/18

Дата документу 09.02.2018

Справа № 554/590/18

Провадження №1кп/554/215/2018

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09.02.2018 року Октябрський районний суд м. Полтави в складі:

головуючого - судді - Січиокно Т.О.

при секретарі - Ромаховій В.В.

за участю прокурора - Попок О.В.

захисника - Петренка В.П.

обвинуваченої - ОСОБА_2,

розглянувши у підготовчому відкритому судовому засіданні в залі суду у м.Полтава кримінальне провадження № 32017170000000029 від 13.09.2017 року за обвинуваченням

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Харкова, громадянки України, заміжньої, з вищою освітою, знаходиться у відпустці по догляду за дитиною, зареєстрованій та проживаючій за адресою: АДРЕСА_2, раніше несудимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27 ч. 1 ст.205 КК України,-

у с т а н о в и в:

згідно з обвинувальним актом, в другій половині травня 2017 року в м.Харків (точного місця, дати та часу в ході досудового розслідування не встановлено), ОСОБА_2, з корисливих мотивів, за попередньою змовою із невстановленою досудовим розслідуванням особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, погодилась придбати юридичну особу - суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Каліпсо-С» (внесене до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 05.05.2017 року за ідентифікаційним кодом НОМЕР_4, юридична адреса: АДРЕСА_1, основний вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля, поставлене на облік як платник податків в ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області 10.05.2017 за № НОМЕР_3), не з метою зайняття фінансово-господарською діяльністю, а з метою сприяння у прикритті незаконної діяльності інших осіб. Для цього ОСОБА_2 надала невстановленій досудовим розслідуванням особі,матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, виданий на її ім'я паспорт громадянина України (серії НОМЕР_2, виданий Липецьким сектором ГУ ДМС України в Харківській області 29.01.2013) та картку платника податків (реєстраційний номер НОМЕР_1), із яких було зроблено ксерокопії, що дало змогу останньому виготовити документи, необхідні для перереєстрації підприємства, в тому числі: договір купівлі-продажу частки в статутному фонді ТОВ «Каліпсо-С» від 26.05.2015, згідно якого ОСОБА_3 передав, а ОСОБА_2 прийняла частку статутного капіталу в розмірі 100 %; протокол Загальних зборів Учасників ТОВ «Каліпсо-С» №1/2017 від 26.05.2015, згідно якого ОСОБА_3 з 26.05.2017 звільнений з посади директора товариства та з 29.05.2017 на його посаду призначено ОСОБА_2; наказ «По особовому складу» №1-к від 26.05.2017 про прийняття ОСОБА_2 на посаду директора ТОВ «Каліпсо-С» з 29.05.2017, з яким остання ознайомилась; наказ ТОВ «Каліпсо-С» від 29.05.2017, згідно якого ОСОБА_2 приступає до виконання обов'язків директора та бухгалтера підприємства.

У подальшому, договір купівлі-продажу частки в статутному фонді ТОВ «Каліпсо-С» від 26.05.2015 та протокол Загальних зборів Учасників ТОВ «Каліпсо-С» №1/2017 від 26.05.2015, невстановленою досудовим розслідуванням особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження,29.05.2017 були подані від імені ОСОБА_2 до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Виконавчого комітету Полтавської міської ради (м. Полтава, вул. Соборності, 36), на підставі яких 30.05.2017 державний реєстратор вніс зміни до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, згідно яких єдиним учасником товариства є ОСОБА_2

14.06.2017 року невстановлена досудовим розслідуванням особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження,прибула до відділення ПАТ КБ «Приватбанк» та передала відповідальному працівнику банківської установи підписану раніше ОСОБА_2 картку зі зразками підпису та відбитку печатки, наказ ТОВ «Каліпсо-С» від 29.05.2017, згідно якого ОСОБА_2 приступає до виконання обов'язків директора та бухгалтера підприємства, та наказ «По особовому складу» №1-к від 26.05.2017 про прийняття ОСОБА_2 на посаду директора ТОВ «Каліпсо-С» з 29.05.2017, з яким остання ознайомилась.

Після цього, невстановлена досудовим розслідуванням особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження,підписала від імені ОСОБА_2 документи по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку ТОВ «Каліпсо-С» № НОМЕР_5.

Жодних інших дій щодо реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Каліпсо-С» ОСОБА_2 не вчиняла, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів від імені даного підприємства не складала та не підписувала, будь-які товарно-матеріальні цінності, роботи та послуги нікому не відвантажувала та не надавала, а також не отримувала, банківським рахунком ТОВ «Каліпсо-С» не користувалась, довіреностей на уповноваження певних осіб здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені очолюваного товариства не видавала та не підписувала.

Вчинення дій, пов'язаних із придбанням ТОВ «Каліпсо-С», підписанням первинних документів підприємства від імені ОСОБА_2, як директора та головного бухгалтера, без відома останньої, відкриття банківського рахунку та використання його для перерахування грошових коштів, надало змогу невстановленій досудовим розслідуванням особі, (матеріали відносно якої виділені в окреме провадження), здійснювати незаконну діяльність, яка полягала в неправомірному формуванні податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.

Всього, в період часу з 16.06.2017 року по 20.09.2017 року, на рахунок ТОВ «Каліпсо-С» надійшло 7 435 389 грн. по операціях, які фактично не відбувалися, за нібито надані транспортно-експедиційні та транспортні послуги, а в подальшому перераховані в адресу підприємств-контрагентів в загальній сумі 7 309 133 грн. за нібито придбані шпалери та товар.

09 лютого 2018 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодшим радником юстиції Попок Олександром Володимировичем та обвинуваченою ОСОБА_2 в присутності захисника Петренка В.П. укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з угодою ОСОБА_2 беззастережно визнала себе винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27 ч. 1 ст.205 КК України та погодилася на призначення їй покарання у вигляді штрафу в розмірі п'ятистам неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що дорівнює 8500 грн. Відповідно до п. в ст. 1 Закону України «Про амністію у 2016 році» звільнити ОСОБА_2 від покарання у виді штрафу в розмірі 8500 грн., що дорівнює п'ятистам неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Розглядаючи питання про затвердження даної угоди, суд виходить з наступного:

відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочин, у вчиненні якого обвинувачена визнала себе винуватою, віднесений до злочинів невеликої тяжкості, а отже угода відповідає вимогам закону.

Судом встановлено, що ОСОБА_2 цілком розуміє положення ч. ч. 4, 5 ст. 474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, умови угоди не суперечать вимогами Кримінального процесуального та Кримінального Кодексів України, а також інтересам суспільства.

Виходячи з вище викладеного, суд приходить до висновку про наявність підстав для затвердження даної угоди.

Окрім цього, судом встановлено, що обвинувачена ОСОБА_2 має двох малолітніх дітей: доньку ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6.

П. «в» ст.1 ЗУ «Про амністію у 2016 році», який набрав чинності з 07.09.2017 року, постановлено звільнити від відбування покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не повязаних з позбавленням волі, осіб, визнаних винними у вчиненні умисного злочину, який не є тяжким або особливо тяжким відповідно до статті 12 Кримінального кодексу України, осіб, визнаних винними у вчиненні необережного злочину, який не є особливо тяжким відповідно до статті 12 Кримінального кодексу України, а також осіб, кримінальні справи стосовно яких за зазначеними злочинами розглянуті судами, але вироки стосовно них не набрали законної сили: не позбавлених батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років, дітей-інвалідів та/або повнолітніх сина, дочку, визнаних інвалідами.

Таким чином, судом встановлено, що ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні злочину невеликої тяжкості, раніше несудима, на день набрання чинності Законом України «Про амністію» не позбавлена батьківських прав щодо дітей та їм не виповнилося 18 років, інші визначені законодавством обмеження у застосуванні амністії на неї не поширюються, а тому до неї підлягає застосуванню амністія.

Судових витрат у у справі немає, долю речових доказів необхідно вирішити в порядку ст. 100 КПК України.

Керуючись ст. ст. 373, 374, 475 КПК України, суд, -

у х в а л и в:

угоду від 09.02.2018 року у кримінальному провадженні № 32017170000000029 від 13.09.2017 року про визнання винуватості, укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодшим радником юстиції Попок Олександром Володимировичем та обвинуваченою ОСОБА_2 в присутності захисника Петренка В.П. - затвердити.

ОСОБА_2 визнати винуватою за обвинуваченням у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст.27 ч. 1 ст.205 КК України та призначити їй узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі п'ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що дорівнює 8500 (вісім тисяч п'ятсот) грн.

На підставі п. «в» ст.1, ст.ст. 10, 15 Закону України «Про амністію у 2016 році» звільнити ОСОБА_2 від призначеного покарання.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до Апеляційного суду Полтавської області через Октябрський районний суд м. Полтави протягом 30 днів з дня його проголошення.

СуддяТ.О. Січиокно