Court ruling № 71016265, 08.12.2017, Nikopol City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Справа № 182/7062/17

Провадження № 1-кс/0182/2459/2017

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08.12.2017 м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської обл.

ОСОБА_1,

секретар судового засідання Степанова О. Ю.,

розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_2, яке погоджено прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 № 42017040000001323 про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити їх копії у приміщенні ПАТ УкрСиббанк (код ЄРДПОУ 09807750) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12,-

в с т а н о в и в :

07 грудня 2017 р. до Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської обл. надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_2, яке погоджено прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 № 42017040000001323 про тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити належним чином завірені копії документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції про рух грошових коштів на рахунках ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 40184643), а саме: № 26055000061640, № 26002596438600 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному вигляді й на паперовому носії за період часу з 03.09.2016 по 01.11.2017, у приміщенні ПАТ УкрСиббанк (код ЄРДПОУ 09807750) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні другого слідчого відділу слідчого управлення прокуратури Дніпропетровської обл. знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 № 42017040000001323 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, щодо неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016-2017 років ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 40184643), зареєстровано за адресою: м. Одеса, Польський узвіз, 11.

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, основним видом діяльності ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 40184643) є 46.71 - оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами.

В подальшому отримано інформацію, що ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 40184643), здійснювало та надавало на території Дніпропетровської обл. послуги по мінімізації податкових платежів шляхом надання відповідних документів та перерахування грошових коштів з безготівкової форми в готівкову за відповідний процент. Опитаний директор та засновник підприємства ОСОБА_4, пояснив, що не має до підприємства ніякого відношення.

Вказане підприємство формує податкові кредити від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару, надає послуги ряду СГД реального сектору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов'язань.

Встановлено, що розрахунок за виконання фіктивних послуг та придбання/продаж товару проводився на відкриті в ПАТ «УкрСиббанк» банківські рахунки ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 40184643), а саме: № 26055000061640 та № 26002596438600.

Враховуючи те, що документи (роздруківки) про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів на рахунках ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися та вилучити належним чином завірені копії документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів на рахунках ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 40184643), а саме: № 26055000061640 та № 26002596438600 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному вигляді й на паперовому носії за період часу з 03.09.2016 по 01.11.2017, які знаходяться у ПАТ "Укрсиббанк", (код ЄДРПОУ 09807750), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

Слідчий в судове засідання не з"явився, надавши заяву, в якій просить розглядати клопотання про тимчасовий доступ до документів за його відсутності, своє клопотання підтримує і просить його задовольнити.

Розглянувши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Як встановлено, відомості про кримінальне правопорушення стосовно службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 № 42017040000001323.

У відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, перебувають у володінні ПАТ "УкрСиббанк" та вказані документи (роздруківки) самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 № 42017040000001323, по факту неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Разом з тим, не можливо погодитися з думкою слідчого стосовно надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ПАТ "УкрСиббанк" іншим слідчим, іншим прокурорам та працівникам оперативних підрозділів за дорученням про проведення слідчих (процесуальних) дій, оскільки вимоги п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України чітко встановлюють, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів. А тому, в даній частині клопотання необхідно відмовити.

Керуючись ст. 159, 163-164 КПК України, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_2, яке погоджено прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_3 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.10.2017 № 42017040000001323 про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити їх у приміщенні ПАТ УкрСиббанк за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12 - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_2, прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської обл. ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів з можливістю оглянути оригінали та вилучити належним чином завірені копії документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції про рух грошових коштів на рахунках ТОВ «КРЕМНАФТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 40184643), а саме: № 26055000061640, № 26002596438600 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, в електронному вигляді й на паперовому носії за період часу 03.09.2016 по 01.11.2017, які знаходяться у ПАТ "УкрСиббанк" (код ЄДРПОУ 09807750), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали не більше одного місяця з дня її постановлення, тобто не пізніше ніж до 08.01.2018.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів відповідно до ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів і речей.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Клименко