Court ruling № 70273791, 15.11.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/68433/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Бажан О.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Мельника Д.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження за клопотанням слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

15.11.2017 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельник Д.А звернувся до суду з клопотанням, . за погодженням із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 30 жовтня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000101, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ "ІНІЦІАЛ ЛТД" (код 40335689), ТОВ "КОМПАНІЯ ЦЕНТР БУД-ІНВЕСТ" (код 40054266), ТОВ "ПРОФІАРТ" (код 40001633), ТОВ "ФОРТСТОУН" (код 40324845), ТОВ "ТЕХНОЛІН" (код 41100559), ТОВ "ЖБК - ІНЖИНІРИНГ" (код 41058738), ТОВ "НЕКС ЕВОЛЮШН" (код 41048211), ТОВ "ПОЛАРІО" (код 41014376), ТОВ "ПРОМГІДРОМАШ" (код 41005204), ТОВ "ГРАНД ДЕКО ПЛЮС" (код 41089499), ТОВ "ФОРМОНТ" (код 41010607) та ТОВ "САММІТ-АГРО" (код 41147733) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017 рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ОДІН БУДКОМПАНІ" (код: 40885021) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ "ІНІЦІАЛ ЛТД" (код 40335689), ТОВ "КОМПАНІЯ ЦЕНТР БУД-ІНВЕСТ" (код 40054266), ТОВ "ПРОФІАРТ" (код 40001633), ТОВ "ФОРТСТОУН" (код 40324845), ТОВ "ТЕХНОЛІН" (код 41100559), ТОВ "ЖБК - ІНЖИНІРИНГ" (код 41058738), ТОВ "НЕКС ЕВОЛЮШН" (код 41048211), ТОВ "ПОЛАРІО" (код 41014376), ТОВ "ПРОМГІДРОМАШ" (код 41005204), ТОВ "ГРАНД ДЕКО ПЛЮС" (код 41089499), ТОВ "ФОРМОНТ" (код 41010607) та ТОВ "САММІТ-АГРО" (код 41147733) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Крім того, ТОВ " ОДІН БУДКОМПАНІ" (код: 40885021) в період 2016-2017рр. проводило фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "ГРЕЙТ АКТИВ" (код 41351717).

Слідчий вказує, що на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ " ОДІН БУДКОМПАНІ" (код: 40885021), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ "ІНІЦІАЛ ЛТД" (код 40335689), ТОВ "КОМПАНІЯ ЦЕНТР БУД-ІНВЕСТ" (код 40054266), ТОВ "ПРОФІАРТ" (код 40001633), ТОВ "ФОРТСТОУН" (код 40324845), ТОВ "ТЕХНОЛІН" (код 41100559), ТОВ "ЖБК - ІНЖИНІРИНГ" (код 41058738), ТОВ "НЕКС ЕВОЛЮШН" (код 41048211), ТОВ "ПОЛАРІО" (код 41014376), ТОВ "ПРОМГІДРОМАШ" (код 41005204), ТОВ "ГРАНД ДЕКО ПЛЮС" (код 41089499), ТОВ "ФОРМОНТ" (код 41010607), ТОВ "САММІТ-АГРО" (код 41147733) та ТОВ "ГРЕЙТ АКТИВ" (код 41351717) з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 30 жовтня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000101, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ " ОДІН БУДКОМПАНІ" (код: 40885021), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ " ОДІН БУДКОМПАНІ" (код: 40885021) та ТОВ "ІНІЦІАЛ ЛТД" (код 40335689), ТОВ "КОМПАНІЯ ЦЕНТР БУД-ІНВЕСТ" (код 40054266), ТОВ "ПРОФІАРТ" (код 40001633), ТОВ "ФОРТСТОУН" (код 40324845), ТОВ "ТЕХНОЛІН" (код 41100559), ТОВ "ЖБК - ІНЖИНІРИНГ" (код 41058738), ТОВ "НЕКС ЕВОЛЮШН" (код 41048211), ТОВ "ПОЛАРІО" (код 41014376), ТОВ "ПРОМГІДРОМАШ" (код 41005204), ТОВ "ГРАНД ДЕКО ПЛЮС" (код 41089499), ТОВ "ФОРМОНТ" (код 41010607), ТОВ "САММІТ-АГРО" (код 41147733) та ТОВ "ГРЕЙТ АКТИВ" (код 41351717), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 13.11.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах провадження за клопотанням

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя І.В. Литвинова