№ 70013794, 29.09.2011, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-801/2011

Провадження № 4/1609/9167/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.09.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, проведення виїмки, накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках та передачу їх на відповідальне зберігання,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора про накладення арешту на всі грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на банківський рахунок ПП «Фірма «Влан» (код ЄДРПОУ 23807722): №26004498, відкритий у Кременчуцькій філії ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331423), арештовані кошти, передати на відповідальне зберігання службовим особам Кременчуцькій філії ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331423). Просив зобов'язати Кременчуцьку філію ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331423) негайно надати СВ ПМ ДПА у Полтавській області (36007, м.Полтава, вул.М.Бірюзова, 47) виписку про залишок коштів на даних рахунках на момент оголошення постанови суду про арешт грошових коштів. Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Кременчуцькій філії ПАТ «Полтава-банк (МФО 331423) по банківському рахунку №26004498 (українська гривня) - відкритий 11.02.2000 року: з моменту відкриття по теперішній час.

Подання обгрунтовує тим, що слідчим відділом ПМ ДПА у Полтавській області розслідується кримінальна справа № 11131009012 за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст.212 КК України порушена по факту умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах відносно службових осіб ПП «Фірма «Влан»

В період часу з березня 2008 року по грудень 2010 року службові особи ПП «Фірма «Влан» (код ЄДРПОУ 23807722), при здійсненні фінансово-господарської діяльності, пов'язаної з виконанням робіт, наданням послуг, поставкою товарно-матеріальних цінностей, умисно безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість підприємства, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Стиларт» (код ЄДРПОУ 35414318), ТОВ «Анві Продукт» (код ЄДРПОУ 37106984), ПП «Дортехмонтаж-67» (код ЄДРПОУ 36491943), ТОВ «Імпекс Продгарант» (код ЄДРПОУ 37142844), ТОВ «Вестпринт» (код ЄДРПОУ 36979585), ПП «Фірма «Скіон» (код ЄДРПОУ 36007477), ПП «Італ-Плюс» (код ЄДРПОУ 36195125), ПП «Кремнет» (код ЄДРПОУ 36410492), ТОВ «Економ-Ресурс» (код ЄДРПОУ 36581701), яких фактично не було. Внаслідок чого службові особи ПП «Фірма «Влан» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 307 392 грн., що в 5 3 10 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України.

В ході досудового слідства з»ясовано, що ПП «Фірма «Влан» має банківський рахунок відкритий у Кременчуцькій філії ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331423).

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про часткове задоволення подання. Оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин, або документи що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів підлягає задоволенню.

Відповідно до вимог ст. 126 КПК України забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту па вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт. Накладення арешту на вклади зазначених осіб проводиться виключно за рішенням суду. Враховуючи що кримінальна справа порушена по факту умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах відносно службових осіб ПП «Фірма «Влан» які не є цивільним відповідачем по справі, подання в частині накладення арешту на всі грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на рахунки ПП «Фірма «Влан» , передача цих коштів на відповідальне зберігання службовим особам Кременчуцької філії ПАТ «Полтава-банк» не підтягає задоволенню.

Керуючись ст. 126, 178 КПК України, ст. ст. 60. 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність", -

П О С ТА НОВИВ:

Подання задовольнити частково.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Кременчуцькій філії ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331423) по банківському рахунку №26004498 (українська гривня) - відкритий 11.02.2000 року; з моменту відкриття по теперішній час. а саме:

-регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

-документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ПП «Фірма «Влан», за весь період їх використання;

-документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

-документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків; оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карі; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

-завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках, з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

-відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

-договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

-довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ПП «Фірма «Влан»;

-платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

В задоволенні інших вимог відмовити.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М. Васильєва