Court ruling № 69264237, 03.10.2017, Zarichnyi District Court of Sumy City

Справа № 591/4028/17

Провадження № 1-кс/591/3143/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 жовтня 2017 рокум. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Шершак М.І., з участю секретаря Слабко Ю.В., слідчого Степанова А.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні №22017200000000027 від 14.04.2017 р.,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, яке підтримав в судовому засіданні та мотивував тим, що слідчим відділом УСБУ в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №22017200000000027 від 14 квітня 2017 року за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України. В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, з правом їх вилучення, і перебувають у володінніДержавної податкової інспекції у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області (49061, Дніпропетровська область, м. Дніпро, проспект Богдана Хмельницького, 25) , оскільки вказані в клопотанні документи можуть слугувати дозами в зазначеному кримінальному провадженні.

ПредставникДержавної податкової інспекції у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області в судове засідання не зявився, про день та час слухання клопотання повідомлений завчасно, неявка не перешкоджає розгляду клопотання по суті.

Слідчий клопотання підтримав.

На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в звязку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає, що воно підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

Встановлено, що в провадженні слідчого відділу УСБУ в Сумській області перебуває кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №22017200000000027 від 14.04.2017 року за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

Мотивуючи клопотання, слідчий зазначає, що тимчасовий доступ до документів необхідний, з метою встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Згідно КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів - це один із заходів кримінального провадження, який полягає у наданні особою речей і документів, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

В даному випадку, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що речі (документи), про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області (49061, Дніпропетровська область, м. Дніпро, проспект Богдана Хмельницького, 25) , та вказані документи (речі) мають суттєве значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення подій кримінального правопорушення та винних осіб і не можуть бути встановлені в інший спосіб.

Таким чином, внесене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись, ст. ст.163-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділу УСБУ в Сумській області: слідчому в ОВС підполковнику юстиції ОСОБА_1, заступнику начальника - начальнику 2-го відділення підполковнику юстиції ОСОБА_2, начальнику 1-го відділення підполковнику юстиції ОСОБА_3, старшому слідчому в ОВС підполковнику юстиції ОСОБА_4, старшому слідчому в ОВС майору юстиції ОСОБА_5, старшому слідчому в ОВС майору юстиції ОСОБА_6, слідчому в ОВС майору юстиції ОСОБА_7, старшому слідчому капітану юстиції ОСОБА_8, старшому слідчому в ОВС майору юстиції ОСОБА_9, слідчому лейтенанту ОСОБА_10, тимчасовий доступ та вилучення в Державній податковій інспекції у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області (49061, Дніпропетровська область, м. Дніпро, проспект Богдана Хмельницького, 25) документів, а саме:

- податкової справи ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423);

- всіх матеріалів обліково-реєстраційної справи ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423);

- всіх матеріалів податкової звітності ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423) з податку на прибуток; податку на додану вартість (включаючи розшифровки з податкового кредиту та податкових зобовязань в розрізі контрагентів); податку з доходів фізичних осіб (Форма № 1 ДФ); інших податків, зборів (обовязкових платежів), в паперовому та електронному вигляді, в належному для дослідження форматі, за період з моменту реєстрації підприємства по 29.09.2017;

- роздруківок всіх податкових накладних ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423) з єдиної бази податкових накладних, за період з моменту реєстрації підприємства по 29.09.2017;

- аналітичної довідки, на основі баз даних ДФС України («Податковий блок» та ін..), щодо стану формування податкових зобовязань та податкового кредиту ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423), за період з моменту реєстрації підприємства по 29.09.2017 із зазначенням кожного контрагента, періодів взаємовідносин та сум податкового кредиту (зобовязань), сформованих у ньому;

- даних щодо особи, якій були видані електронні ключі для подачі податкової звітності ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423); документів щодо подачі ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423) податкової звітності в електронному вигляді;

- даних щодо місцезнаходження компютерної техніки відповідних ІР-адрес, з яких ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423) подавалась податкова звітність в електронному вигляді;

- всіх інших наявних документів щодо ТОВ "АГРОПРОДУКТ 2015" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 39892423),

з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.І.Шершак