Court ruling № 68307310, 14.08.2017, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа № 640/12313/17

н/п 1-кс/640/6496/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" серпня 2017 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Школі В.В.,

за участю слідчого - Бєлянкіна В.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню №32017220000000106 від 11.07.2017 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

08.08.2017 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ «ГЛОБУС», м. Харків, МФО 380526, за адресою: 04073, м. Київ, пр. Куренівський, 19/5, а саме: до оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» (код 35246152) по рахункам № 2651600136913, № 2651500236913, № 2651400336913, № 2651200536913, № 2650100536913, № 2650200436913, № 2651300436913, № 2650300336913, № 2650500136913, № 2650400236913, № 2650900736913, № 2650000636913 за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти»;

- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти»;

- оригіналів платіжних доручень ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» по рахункам № 2651600136913, № 2651500236913, № 2651400336913, № 2651200536913, № 2650100536913, № 2650200436913, № 2651300436913, № 2650300336913, № 2650500136913, № 2650400236913, № 2650900736913, № 2650000636913 за період з 01.01.2015 по 31.07.2017 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ "КУА "Інвестиційні проекти" (код 35246152) в період 2015-2016 років, шляхом безпідставного завищення валових витрат підприємства в результаті проведення безтоварних операцій з придбання цінних паперів у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "ОСОБА_3 Торг" (код 39670605) та ТОВ "Пром-інновація Плюс" (код 39745041), умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі понад 3 060 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

У звязку з вищевикладеним, з метою підтвердження отриманих у провадженні відомостей щодо протиправної діяльності службових осіб ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» та виявлення нових порушень, за період їх діяльності з 01.01.2015 по 31.07.2017 р., необхідно отримати інформацію про рух коштів по розрахунковим рахункам даного підприємства.

Так встановлено, що в ПАТ КБ «ГЛОБУС», м. Харків, МФО 380526, за адресою: 04073, м. Київ, пр. Куренівський, 19/5, маються документи по відкриттю та використанню службовими особами ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» рахункам № 2651600136913, № 2651500236913, № 2651400336913, № 2651200536913, № 2650100536913, № 2650200436913, № 2651300436913, № 2650300336913, № 2650500136913, № 2650400236913, № 2650900736913, № 2650000636913.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.

Представник ПАТ «ЮСБ БАНК», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Ці відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню №32017220000000106 від 11.07.2017 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: отримати в ПАТ КБ «ГЛОБУС», м. Харків, МФО 380526, за адресою: 04073, м. Київ, пр. Куренівський, 19/5, доступ до речей і документів, а саме: до документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» (код 35246152) по рахункам № 2651600136913, № 2651500236913, № 2651400336913, № 2651200536913, № 2650100536913, № 2650200436913, № 2651300436913, № 2650300336913, № 2650500136913, № 2650400236913, № 2650900736913, № 2650000636913 за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти»;

- договорів на обслуговування рахунків ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти»;

- платіжних доручень ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» по рахункам № 2651600136913, № 2651500236913, № 2651400336913, № 2651200536913, № 2650100536913, № 2650200436913, № 2651300436913, № 2650300336913, № 2650500136913, № 2650400236913, № 2650900736913, № 2650000636913 за період з 01.01.2015 по 31.07.2017 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Зобовязати ПАТ КБ «ГЛОБУС», м. Харків, МФО 380526, за адресою: 04073, м. Київ, пр. Куренівський, 19/5, надати старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме:до документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» (код 35246152) по рахункам № 2651600136913, № 2651500236913, № 2651400336913, № 2651200536913, № 2650100536913, № 2650200436913, № 2651300436913, № 2650300336913, № 2650500136913, № 2650400236913, № 2650900736913, № 2650000636913 за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти»;

- договорів на обслуговування рахунків ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти»;

- платіжних доручень ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів ТОВ «КУА «Інвестиційні проекти» по рахункам № 2651600136913, № 2651500236913, № 2651400336913, № 2651200536913, № 2650100536913, № 2650200436913, № 2651300436913, № 2650300336913, № 2650500136913, № 2650400236913, № 2650900736913, № 2650000636913 за період з 01.01.2015 по 31.07.2017 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), з можливістю вилучення їх належно завірених копій.

Розяснити ПАТ КБ «ГЛОБУС», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 14.09.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.