№ 679291, 13.02.2007, Tiachiv District Court of Zakarpattia Oblast

Спр.№4-16\07

ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2007 року. м. Тячів

Суддя Тячівського районного суду Закарпатської області Розман М.М., при секретарі Цех Г.М., розглянувши подання органу досудового слідства про надання дозволу на виїмку документів,

ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчий СВ ПМ ДПА у Закарпатській області звернувся в суд з поданням , погодженим прокурором, на проведення виїмки документів в банківській установі.

Свої вимоги мотивує тим , що 8 червня 2006 року порушена кримінальна справа по факту замаху на розкрадання бюджетних коштів у великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем посадовими особами ПП « Ціпле» за ознаками злочину, передбаченого ст.ст. 15, 191 ч.4 КК України.

До цього , 20.09.2005 року працівниками ДПІ у Рахівському районі складено акт за результатами проведення планової комплексної документальної перевірки дотримання вимог податкового та валютного законодавства приватним підприємством «Ціпле» юридична адреса с.Біла Церква вул. Жовтнева,90 Рахівського району, протягом 01.02.2004-30.06.2005 років та встановлено, що службові особи ПП,Ціпле" протягом 2004 року безпідставно, всупереч вимог ст. 7 Закону України „Про податок на додану вартість" віднесли до податкового кредиту ПДВ, без підтвердження податковими накладними чи митними деклараціями, у сумі 34467 грн., з яких 2 548 грн. було відшкодовано платнику за грудень 2004 року 2 548 грн.

Контрагент ПП ,Ціпле" приватний підприємець ОСОБА_1 не займається підприємницькою діяльністю з 2003 року, а тому не може бути продавцем сировини, матеріалів та послуг.

Крім того, суми, задекларовані до відшкодування, безпідставно включені в декларації з ПДВ, що підтверджено рішенням Господарського суду Закарпатської області від 30.03.2006 року.

Разом з цим службові особи ПП «Ціпле» , знаючи, що право на бюджетне відшкодування у підприємства відсутнє, прагнули незаконно відшкодувати з державного бюджету кошти в сумі 34 467 грн., з яких 2 548 грн. державою було відшкодовано платнику за грудень 2004 року , чим вчинили всі залежні від них дії, спрямовані на привласнення державних коштів, однак наміри не довели до кінця з причин, що не залежали від їх волі.

При здійсненні підприємницької діяльності ПП «Ціпле» використовувались банківські рахунки, поточний НОМЕР_1, НОМЕР_2,НОМЕР_3 НОМЕР_4 відкриті 18.03.04 p. у Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк" МФО 312378

Враховуючи, що під час провадження досудового слідства виникла необхідність у проведенні виїмки в Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк", МФО 312378 документів щодо відкриття зазначених банківських рахунків та документів щодо проведення операцій по вказаному рахунку, просить надати дозвіл на проведення виїмки у Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк", МФО 312378 документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності приватного підприємства "Ціпле" код 32796854 , смт Бичків , вул. Жовтнева буд.90)., а саме: заяви приватного підприємства "Ціпле" на відкриття банківських рахунків № НОМЕР_1, НОМЕР_2НОМЕР_3НОМЕР_4 в Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк" , карточки зі зразками підпису посадових осіб ПП "Ціпле". та відбитком печатки ПП "Ціпле", корінців чеків, згідно яких з розрахункового рахунку ПП "Ціпле" в період 2004-2006 років, знімались готівкові кошти ,руху коштів на банківських рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2НОМЕР_3НОМЕР_4 в Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк" в період 2004-2006 років, з розшифровкою в них всіх контрагентів (на паперовому носії), документів, які засвідчують рух коштів на банківських рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2 НОМЕР_3 НОМЕР_4 в Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк", в тому числі платіжних доручень, за період 2004-2006 років, інших банківських документів, що стосуються фінансово господарської діяльності ПП "Ціпле (юридичної справи).

Заслухавши пояснення слідчого , в провадженні якого перебуває кримінальна справа , дослідивши наявні матеріали кримінальної справи , вважаю , що подання підставне і підлягає до задоволення , оскільки без проведення виїмки документів неможливе виконання досудовим слідством вимог ст.ст. 2 , 22, 64 КПК України в даній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України , ст. Закону України « Про банки і банківську діяльність «,

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити проведення виїмки в у Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк", МФО 312378 документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності приватного підприємства "Ціпле" код 32796854, смт Бичків , вул. Жовтнева буд.90)., а саме:

· заяви приватного підприємства "Ціпле" на відкриття банківських рахунків № НОМЕР_1, НОМЕР_2НОМЕР_3НОМЕР_4 в Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк";

· карточки зі зразками підпису посадових осіб ПП"Ціпле". та відбитком печатки ПП "Ціпле";

· корінців чеків, згідно яких з розрахункового рахунку ПП "Ціпле" в період 2004-2006 років, знімались готівкові кошти;

· руху коштів на банківських рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2 НОМЕР_3НОМЕР_4 в Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк" в період 2004-2006 років, з розшифровкою в них всіх контрагентів (на паперовому носії);

· документів, які засвідчують рух коштів на банківських рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2НОМЕР_3НОМЕР_4 в Солотвинському відділенні ЗАТ КБ "Приватбанк", в тому числі платіжних доручень, за період 2004-2006 років

· юридичної справи ПП «Ціпле».

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Тячівського районного суду: М.М.Розман