Court decree № 67244539, 19.06.2017, Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City

Approval Date
19.06.2017
Case No.
265/3974/17
Document №
67244539
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 265/3974/17

Провадження № 1-кс/265/1923/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 червня 2017 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Міхєєва  І.М.,за участю секретаря судового засідання Розсоха І.О., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Алієва Е.Ш., розглянувши клопотання за кримінальним провадженням №32015050000000074, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

15 червня 2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Алієва Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015050000000074.

В обґрунтування поданого клопотання прокурор вказує, що невстановлені службові особи ТОВ «Торгівельна компанія «Альтаір» (код 39150815) незаконно включили суми ПДВ до складу податкового кредиту підприємства протягом 2014-2015 років по взаємовідносинам з ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» (код 37216774) у розмірі 1 162 795 131,56 грн., в т.ч. ПДВ - 232 559 026,31 грн. за нібито придбання товарів (робіт, послуг), які фактично не були здійснені.

При цьому, на момент укладання вищевказаних договорів на території адреси реєстрації та фактичного розташування виробничих потужностей ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» проводились бойові дії в межах проведення антитерористичної операції, яку розпочато 14.04.2014 Указом Президента України № 405/2014 «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 13 квітня 2014 року «Про невідкладні заходи щодо подолання терористичної загрози і збереження територіальної цілісності України».

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період діяльності

ТОВ «ТК «Альтаір» до податкового органу не надавалися.

Відповідно до декларацій з ПДВ та додатку 5 до декларацій з ПДВ (Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5), протягом липня 2014 року - червня 2015 року до ДПІ у Калінінському районі м. Донецьк ГУ Міндоходів у Донецькій області та Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області (у теперішній час - Маріупольська ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області), та які відображені у системі «Податковий блок» ДФС України «Податкові зобов'язання», встановлено, що ТОВ «ТК «Альтаір» (код 39150815) протягом липня 2014 року - червня 2015 року відображено реалізацію товарів (робіт, послуг) на адресу ТОВ «ТЕХНО-КОМЕРЦ» (код 20365040), ТОВ «АРГОС-ГАРАНТ» (код 39158510), ТОВ «КОМПАНІЯ-КАМЄЛОТ» (код 39154432), ТОВ «ЕКСПОІМКОМ» (код 38845330), ТОВ «УЛЬТРАМАРІН ПЛЮС» (код 38769240), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КИЇВГАЗЕНЕРГО» (код 34495144), шляхом укладання нікчемних фінансово-господарських угод з реалізації (робіт, послуг), які відображені ТОВ «ТК «Альтаір» (код 39150815) у податковій звітності на суму 1 255 757 662,59 грн., в т.ч. ПДВ - 251 151 533,13 грн., які фактично здійснені не були у зв'язку з відсутністю зазначених суб'єктів господарської діяльності за місцем реєстрації та фактичної відсутності виробничих потужностей, офісних та складських приміщень, а також персоналу та техніки для виконання таких робіт.

Вказані порушення податкового законодавства встановлені дослідженням № 92/05-99-16-02-11-02/39150815 від 28.12.2016 про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТК «Альтаір» (код 39150815) по взаємовідносинам з ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» (код 37216774) за період з січня 2014 року по грудень 2015 року, проведеного головним державним ревізором-інспектором відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області.

10.02.2016 в якості свідка допитаний ОСОБА_3 який обіймав посаду директора ДП «ДКБРМА Донецьк» з 04.2013 по 08.2014 який пояснив, що у період зазначений в фабулі кримінального правопорушення ДП «ДКБРМА Донецьк» не проводило жодних операцій з будь-якими контрагентами зокрема з ТОВ «ТК «Альтаір».

Встановлення інформації про коло осіб, з якими спілкується директор ДП «ДКБР «Міжнародного аеропорту «Донецьк» (код 37216774) у період з 05.08.2014 - ОСОБА_4, РНОКПП НОМЕР_1, який використовує наступний номер мобільного телефону: НОМЕР_2, є важливим доказом у підтвердженні фактів з'єднань за допомогою мобільного зв'язку зазначеної особи зі службовими особами ТОВ «Торгівельна компанія «Альтаір» (код 39150815) і таким чином підтвердження або спростування факту його причетності до злочинної діяльності.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів, які містять інформацію про власника номеру мобільного телефону: НОМЕР_2

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно положень ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника ПрАТ «Київстар».

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

В судовому засіданні суд встановив, що за матеріалами клопотання речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ слідчим, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ПрАТ «Київстар», по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суд також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваних речах і документах, та довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням матеріалів клопотання, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Алієва Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015050000000074 - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, м. Київ, вул. Дегтярівська, 53) надати (забезпечити) тимчасовий доступ прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юристу 1 класу Алієву Е.Ш.,старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Ламшиній Оксані Олександрівні, старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Власенку Владиславу Миколайовичу, або уповноваженій ними особі на підставі ст. 40, ч.6 ст. 218 КПК України, до належних чином завірених копій наступних документів: документи, що свідчать про власника номеру мобільного телефону НОМЕР_2 в тому числі договори з вказаними абонентами;інформацію (в паперовому та електронному вигляді) про факти з'єднання абонентаНОМЕР_2 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів мобільних телефонів абонентів «Б», місцезнаходження (базову станцію), азимутів та координати точок зіткнення в момент здійснення дзвінків за період з 01.07.2014 року по 31.06.2015 рік.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 19 червня 2017 року по 18 липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2017 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)

Previous document : 67244530
Next document : 67244542