Court ruling № 66840979, 31.05.2017, Khadzhybeyskyi District Court of Odesa City (until 25.04.2025 - Malynovskyi District Court of Odesa City)

Справа № 521/8161/17

Провадження по справі 1-кс/2506/17

У Х В А Л А

м. Одеса 31 травня 2017 року

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Морозова І.В. за участю секретаря Бурмістр І.І., прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей у кримінальному провадженні № 32016160020000003,-

У С Т А Н О В И Л А :

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС України в Одеській області ОСОБА_2 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, із можливістю вилучення копій документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Дорстрой» (код ЄДРПОУ 37549763), яка знаходяться в Шевченківській районній у м. Києві державній адміністрації, розташованій за адресою: м. Київ, бульвар Шевченка 24/4.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160020000003 від 16.09.2016 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Спецбудтехніка-В» (код ЄДРПОУ 37549407), в діях яких вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в звітний період 2016 року, службові особи ТОВ «Спецбудтехніка - В», зареєстрованого у ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, шляхом включення сум до складу податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат по не існуючим фінансово господарським операціям з ТОВ «Дорбут Юг» (код ЄДРПОУ 40053215), ТОВ «Дорстрой» (код ЄДРПОУ 37549763), ТОВ «Квант Старт» (код ЄДРПОУ 39921360), ТОВ «Бетраст» (код ЄДРПОУ 39742501) ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4183088,92 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Завдана державі шкода, внаслідок ухилення від сплати податків, встановлена висновком фахівця економіста ОСОБА_3 від 30.08.2016 року № 6, згідно якого ТОВ «Спецбудтехніка-В» занижено податок на додану вартість та податок на прибуток підприємства по фінансово господарським взаємовідносинам з ТОВ «Дорбут Юг» (код ЄДРПОУ 40053215), ТОВ Дорстрой (код ЄДРПОУ 37549763), ТОВ «Квант Старт» (код ЄДРПОУ 39921360), ТОВ «Бетраст» (код ЄДРПОУ 39742501) на суму 4 183 088,92 грн.

Прокурор зазначив, що для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідно вилучити копії документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Дорстрой», яка знаходяться в Шевченківській районній у м. Києві державній адміністрації, розташованій за адресою: м. Київ, бульвар Шевченка 24/4, оскільки ТОВ «Дорстрой» зареєстровано рішенням головного територіального управління юстиції у м. Києві від 09.04.2015 за № 10741020000053815.

Розгляд клопотання проводився без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі, відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що подання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Таким чином, документи, щодо яких подане клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а отримання їх копій обумовлено потребами досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И ЛА :

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС України в Одеській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 та за дорученням, заступнику начальника відділу ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 або за постановою про проведення процесуальних дій на іншій території іншим особам, тимчасовий доступ до речей і документів, із можливістю вилучення копій документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Дорстрой» (код ЄДРПОУ 37549763), яка знаходяться в Шевченківській районній у м. Києві державній адміністрації, розташованій за адресою: м. Київ, бульвар Шевченка 24/4.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В.Морозова