YouControl is a service for checking your contractors. A complete company profile is available in individual plans.

Home page /

Catalog of court decisions of Ukraine

/

Courts Mykolaiv Oblast

/

Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Court ruling № 65541369, 16.03.2017, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Approval Date

16.03.2017

Case No.

490/12227/16-к

Document №

65541369

Form of court proceedings

Criminal

Companies listed in the text of the court document

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/12227/16-к

н\п 1-кс/490/395/2017

У Х В А Л А

13.03.2017р. Центральний районний суд м. Миколаєва в складі судді Дірко І.І., за участю секретаря Дембовської О.В. розглянув клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області Олійникової В.Р. про проведення позапланової документальної перевірки

В С Т А Н О В И В:

30.09.2016р. в ЄРДР зареєстроване кримінальне провадження №32016150000000074 за ст. 212 ч.3 КК України за повідомленням про те що невстановлені особи сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки на суму понад 10 млн. грн.

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення позапланової документальної перевірки вимог податкового законодавства ТОВ "ДЕКО ГРУП". В обґрунтування необхідності проведення позапланової перевірки вказано щодо запобігання необґрунтованим втратам бюджету.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, пояснила що в ході досудового розслідування встановлено що ТОВ "МК Комплект Трейд" та ТОВ "Блиц Сервіс" є фіктивними підприємствами, засновник та директор яких стверджує що ніколи не займався фінансово-господарською діяльністю. Також встановлено, що ТОВ "ДЕКО ГРУП" формувало податковий кредит в тому числі за рахунок операцій з ТОВ "МК Комплект Трейд" та ТОВ "Блиц Сервіс". Проведення перевірки необхідно для того, що інспекторами ДПІ були нараховані фінансові санкції.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, вважаю необхідним в задоволенні клопотання відмовити з наступних підстав.

Податковим Кодексом України встановлена можливість проведення податкових перевірок як в межах кримінального провадження за ухвалою слідчого судді, так і в загальному порядку, поза межами кримінального провадження. В кримінальному провадженні податкові перевірки можуть бути призначені слідчим суддею виключно за для отримання доказів на підтвердження чи спростування певних обставин, що мають значення у вказаному кримінальному проваджені, та коли отримання такого доказу пов'язане зі спеціальними знаннями в області бухгалтерії.

З клопотання та пояснень слідчого вбачається що вказаним клопотанням не ставиться на меті отримання доказів у кримінальному провадженні, а пов'язана виключно з питаннями наповнення бюджету. Оскільки перевірка, про проведення якої клопоче слідчий не має доказового значення у кримінальному провадженні, то вважаю необхідним в задоволенні клопотання відмовити.

Керуючись ст. 78 ПКУ

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого про проведення позапланової перевірки ТОВ "ДЕКО ГРУП" - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Дірко І.І.

Часті запитання

Який тип судового документу № 65541369 ?

Документ № 65541369 це Court ruling

Яка дата ухвалення судового документу № 65541369 ?

Дата ухвалення - 16.03.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 65541369 ?

Форма судочинства - Criminal

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 65541369 ?

В Centralnyi District Court of Mykolaiv City

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Statistics about the court decision No. 65541369, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

The court decision No. 65541369, Centralnyi District Court of Mykolaiv City was adopted on 16.03.2017. The procedural form is Criminal, and the decision form is Court ruling. On this page, you will find essential data about this court decision. We provide convenient and quick access to actual court decisions so that you can keep up to date with the most recent court precedents. Our database contains the full range of information you need, allowing you to find necessary data conveniently.

The court decision No. 65541369 refers to case No. 490/12227/16-к

This decision relates to case No. 490/12227/16-к. Organisations, which are mentioned in the text of this judgment:

Our system supports searching by various criteria, such as region or court name. In addition, exhaustive customisation in the personal account is possible, which significantly speeds up the process of searching for information. That allows you to effectively save time when obtaining the necessary information from the register of court decisions and other official sources.

Previous document : 65541364

Next document : 65541370

Налаштувати онлайн-моніторинг ключових змін, таких як початок банкрутства або зміна директора;
Знайти приховані зв’язки ваших контрагентів, зокрема компанії-”одноденки”;
Переглянути наявність і термін дії ліцензій;
Ознайомитись із судовими справами, якщо вони є;
Перевірити наявність податкового боргу;