Court ruling № 64607966, 06.02.2017, Industrialnyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 202/805/17

Провадження № 1-кс/202/271/2017

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

06 лютого 2017 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури області Борисова К.А.,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури області Борисова К.А. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040040000113 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Пронар» (код 35986018), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, буд. 14, в період з грудня 2013 по липень 2014, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, ухилилися від сплати податків на загальну суму 610 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів у значних розмірах.

Держфінмоніторингом отримано 40 повідомлень від ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) стосовно фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, проведених за участю ТОВ «Пронар» (ЄДРПОУ 35986018), за період з 10.12.2013 року по 21.05.2014 року, на загальну суму 23,15 млн. грн., з яких 1 повідомлення щодо фінансової операції в сумі 1,32 млн. грн., яка підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу та 39 повідомлень щодо фінансових операцій на загальну суму 21,83 млн. грн., які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу.

Джерелами походження коштів на рахунку №26006001312700, відкритому ТОВ «Пронар» (ЄДРПОУ 35986018) в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), які в подальшому були перераховані на рахунок №26051001312700 на загальну суму 24,07 млн. грн., були кошти, отримані від двох підприємств ТОВ «Агротех-Плюс» (код 38112763) та ТОВ «Електротехсервіс» (код 30921911), за період з 10.12.2013 року по 19.05.2014 року, на загальну суму 24,07 млн. грн. в якості оплати за продукти харчування.

Джерелами походження коштів на рахунку №26009001311838, відкритому ТОВ «Агротех-Плюс» (ЄДРПОУ 38112763) в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), які в подальшому були перераховані на рахунок ТОВ «Пронар» на загальну суму 24,01 млн. грн., були кошти, отримані від групи підприємств, а саме: ТОВ «Електротехсервіс» (код 30921911), ТОВ «ТЕК «Сан Вей» (код 36472920), ТОВ «Мол-Енергопром» (код 34910903), ТОВ «Проект Сек'юриті» (код 37045246), ТОВ «Спорт і Мода» (код 38544180), ПСП «Заготзерно» (код 31419155), в основному, в якості фінансової допомоги та оплати за товари і послуги.

За даним фактом 05 грудня 2014 року було розпочато розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Прокурор зазначив, що для встановлення важливих обставин кримінального провадження, встановлення осіб, причетних до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Електротехсервіс» та проведення почеркознавчої експертизи, першочергове значення мають оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Електротехсервіс», а саме: статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4, та інші наявні документи, що перебувають у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, який розташований за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, будинок 58.

03 лютого 2017 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури області Борисова К.А., у якому останній просив тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (виїмку), стосовно ТОВ «Електротехсервіс» (код 30921911), які знаходяться у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, будинок 58, а саме: реєстраційна справа ТОВ «Електротехсервіс» (код 30921911), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4, та інші наявні документи, що перебувають у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, для використання як доказу здійснення злочинної діяльності і встановлення значимих обставин кримінального провадження.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040040000113, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з'ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідні оригінали документів, що знаходяться у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, який розташований за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, будинок 58.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури області Борисова К.А. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) - задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури області Борисову К.А. та співробітникам податкової поліції, визначених Борисовим К.А. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. ст. 36, 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) оригіналів документів стосовно ТОВ «Електротехсервіс» (код 30921911), які знаходяться у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, будинок 58, а саме: реєстраційна справа ТОВ «Електротехсервіс» (код 30921911), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4, та інші наявні документи, що перебувають у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 04 березня 2017 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар