Court ruling № 64468627, 01.02.2017, Obolonskyi District Court of Kyiv City

01.02.2017 Справа № 756/1647/17

№ 756/1647/17-к

№ 1-кс/756/231/17

У Х В А Л А

Іменем України

01 лютого 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В. при секретарі Чепис О.В. за участю прокурора Батрина Ю.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВРКП СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., про дозвіл на огляд, -

у с т а н о в и в:

Старший слідчий другого ВРКП СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В за погодженням з процесуальним керівником у проваджені - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на огляд іншого володіння особи. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100050000029 від 26 квітня 2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що акту перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 21.10.2016 №172/26-15-14-07-01/38358340 та висновку експерта Експертно-дослідної служби України від 28.11.2016 №76/11/2016 за результатами проведення судово-економічної експертизи встановлено, що службові особи ТОВ «Сервіспродтранс» (код ЄДРПОУ 38358340) в результаті відображення в обліку операцій з ПП «Гарде-Плюс» (код ЄДРПОУ 39012097), ТОВ «Опт Альянс Трейд 2013» (код ЄДРПОУ 38569969), ТОВ «Южбуд-ТД» (код ЄДРПОУ 33938582), ТОВ «Пак Плюс 2012» (код ЄДРПОУ 38346293), ПП «Фебрус» (код ЄДРПОУ 39613421), ТОВ «ТПК «Продтранссервіс» (код ЄДРПОУ 36656221), ТОВ «ТПА «Україна» (код ЄДРПОУ 36176076), ТОВ «Алютар» (код ЄДРПОУ 38765418), ТОВ «Ардо Компані» (код ЄДРПОУ 39701334), ПП «Дрейфуз» (код ЄДРПОУ 38481413), ТОВ «Протсіті-Груп» (код ЄДРПОУ 38605734), ПП «Агротехкомплекс» (код ЄДРПОУ 30783213), ТОВ «Топфер-Україна» (код ЄДРПОУ 38394954), ТОВ «Юридична компанія «Фенікс ЮА» (код ЄДРПОУ 38455231), ТОВ «Асторг Центр» (код ЄДРПОУ 39133339), ТОВ «Астель-Транс» (код ЄДРПОУ 39861814), ТОВ «Фоксберрі» (код ЄДРПОУ 39727567), ТОВ «Спрінгфудс Торг» (код ЄДРПОУ 37771792), ТОВ «Альтис Трейд» (код ЄДРПОУ 38977139) за період з 01.01.2013 по 31.05.2016 вчинили умисне ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 1 107 971 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 993 259 грн., на загальну суму 2 101 230 грн., що є великим розміром.

Встановлено, що ОСОБА_4 в період з січня 2013 року по березень 2016 року, реалізовуючи свій злочинний умисел направлений на умисне ухилення від сплати податків, закуповував та ввозив на територію України, як особисто та і за участю невстановлених досудовим розслідуванням осіб, продовольчі товари іноземного виробництва, які в подальшому продавав від імені ТОВ «Сервіспродтранс» як директор зазначеного товариства покупцям та суб'єктам господарювання в Україні.

Так, у даному кримінальному провадженні 24.05.2016 та 25.05.2016 проведено обшук в гаражі (гаражному боксі) АДРЕСА_1, в ході якого вилучено продовольчі товари іноземного виробництва ввезених, ввезені на митну територію України без сплати митних платежів та податку на додану вартість. Зазначені гаражні бокси (гаражі) використовувалися ОСОБА_4 для зберігання та реалізації продовольчих товарів.

06.12.2016, за наявністю достатніх доказів, ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчий обгрунтовуючі клопотання вказує, що ОСОБА_4 маючи зв'язки серед осіб, що займаються поставками продуктів харчування іноземного виробництва на територію України, ймовірно причетний до поставок без митного оформлення та подальшої реалізації на території України без сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва в приміщенні магазину «ІНФОРМАЦІЯ_1», який здійснює свою діяльність на п'ятому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_2.

Також встановлено, що зазначені продукти харчування іноземного виробництва реалізовуються також через інтернет-магазин ІНФОРМАЦІЯ_2 складське приміщення якого знаходиться на п'ятому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_2

Отже, під час досудового розслідування достовірно встановлено, що в приміщенні магазину «ІНФОРМАЦІЯ_1», який знаходиться на п'ятому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_2 невстановлені особи здійснюють діяльність з продажу продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва без сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів та без використання касового апарату.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна від 18.01.2017 №78367695 майновий комплекс за адресою: АДРЕСА_2 на праві власності зареєстровано за ПАТ «Промзв'язок», ТОВ «Завод «Мікрони», ТОВ «Граніт-2000».

Предмети та документи, які знаходяться у вказаному приміщенні, а саме щодо походження, якості, сертифікації, транспортування, розвантаження, завантаження, митного оформлення та декларування імпорту та подальшого продажу на території України продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Зазначені предмети та документи необхідно виявити оскільки вони містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Також, ч. 2 ст. 237 КПК України передбачено, що огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно ї правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

В судовому засіданні слідчим доведено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме виявлення, підрахунку та огляду продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва, ввезених на територію України без митного оформлення самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

З урахуванням вищевикладеного, достатності даних, які свідчать про вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого про проведення огляду в частині доведеності.

Керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 237, 309 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., про дозвіл на огляд- задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32016100050000029, а саме: начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Євгену Андрійовичу, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичудозволу на проведення огляду приміщень магазину (складу) «ІНФОРМАЦІЯ_1», які знаходяться на п'ятому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_2, зареєстрованої на праві власності за ПАТ «Промзв'язок», ТОВ «Завод «Мікрони», ТОВ «Граніт-2000» з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме виявлення, підрахунку та огляду продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва, ввезених на територію України без митного оформлення.

В іншій частині клопотанні відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: О.В. Жежера