Court ruling № 63666608, 19.12.2016, Starobilsk District Court of Luhansk Oblast

19.12.16

ЄУН 431/5949/16-к

Провадження 1-кс/431/1063/2016 р.

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

19 грудня 2016 року м. Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Пелих О.О.,

за участю секретаря Чесалової О.Є.,

прокурора Борсенко Н.О.,

слідчого Гапонова Е.С.,

розглянувши винесене по кримінальному провадженню № 32016130580000023 від 22.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області лейтенантом податкової міліції Гапоновим Е.С., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури молодшим радником юстиції Борсенко Н.О., клопотанняпро тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області лейтенант податкової міліції Гапонов Е.С. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.11.2016 за №32016130580000023 стосовно посадових осіб ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286), які протягом 2013-2015 року при веденні фінансово-господарської діяльності можливо ухилилися від сплати податків та обов'язкових платежів на суму 913426,12 гривень., передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. В ході проведених заходів встановлено, що ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) на протязі 2013- 2015 року у додатках до податкової декларації платника єдиного податку четвертої групи «Розрахунок частки сільськогосподарського товаровиробника» за 2013 рік зареєстровано дохід у сумі 2 332 500 грн., за 2014 рік зареєстровано дохід у сумі 57 874 грн. та у 2015 році на суму 3 364 098 грн. Враховуючи перевищення доходу в розмірі 1 млн. грн., з урахуванням вимог Податкового кодексу України товариство повинно було зареєструватись платником ПДВ. До сьогоднішнього дня ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) не зареєстровано платником ПДВ, чим порушило вимоги п.181.1 ст. 181 Податкового кодексу України. Таким чином своїми діями посадові особи ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) спричинили не надходження податків до державного та місцевого бюджетів на загальну суму 913426,12 грн. Товариство має відкриті розрахункові рахунки №26007300514469; №2604030514469 (зазначені в автоматизованій системі «Податковий блок») в Луганському обласному управлінні АТ «Ощадбанк» (МФО 304665) розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36 у зв'язку з чим просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши слідчого, думку прокурора, яка підтримала клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв'язку з чим розгляд даного клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» вищевказана інформація є банківською таємницею, яка згідно зі п.2 ч.1 ст.62 вищевказаного Закону України розкривається банками за рішенням суду.

Інформація, яка знаходиться в АТ «Ощадбанк» про рух коштів сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, тяжкість злочину, неможливість отримати відомості в інший спосіб, а також з метою швидкого розкриття злочину вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області лейтенанта податкової міліції Гапонова Е.С., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури молодшим радником юстиції Борсенко Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Гапонову Едуарду Сергійовичу тимчасовий доступ з подальшим вилученням документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні Луганського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 304665), Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36, а саме :

- реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 26007300514469, що належить ТОВ «Росінка - Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) за період з 01.01.2016 по 09.12.2016 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

- реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку №2604030514469, що належить ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) за період з 01.01.2016 по 09.12.2016 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період.

Строк дії ухвали встановити до 18.01.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.О.Пелих