Court ruling № 63459078, 25.07.2013, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5271/13-к

Провадження № 1-кс/552/821/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.07.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В., при секретарі Саєнко М.А., за участю слідчого - О.В.Захарова, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні вказував, що слідчим управлінням ДПС в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013180000000108, внесеному в ЄРДР 03.07.2013 року, за ознаками вчинених кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212КК України.

В ході розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ Термастіл (код ЄДРПОУ 34742308) в період часу з 01.01.2012 року по 30.06.2013 року, під час здійснення фінансово господарської діяльності, повязаної з виготовленням та реалізацією будівельних матеріалів, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ Арт Торг-інновації (код ЄДРПОУ 38019259), ТОВ Вейкомпані (код ЄДРПОУ 38019353), ТОВ Новотрейд - 2012 (код ЄДРПОУ 38019264), ТОВ Пактор - А (код ЄДРПОУ 38019217), ТОВ Лінер (код ЄДРПОУ 38299961) ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 3 млн. грн.

В звязку з чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, а саме: оригіналів матеріалів облікової справи та оригіналів податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства за період часу з 01.01.2012 року по теперішній час ТОВ Термастілта вилученні їх, які знаходяться у ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області.

Дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин які являються джерелом доказів та у подальшому потрібна для проведення слідчих дій, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ Термастіл (код ЄДРПОУ 34742308), які перебувають у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, що знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Полтава, вул.Фрунзе 155, а саме:

- Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ Термастіл.

- Оригіналів податкових декларацій ТОВ Термастіл з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітанові податкової міліції ОСОБА_1Термін дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Т.В.Турченко