Court ruling № 63459075, 25.07.2013, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5263/13-к

Провадження № 1-кс/552/816/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.07.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В., при секретарі Саєнко М.А. за участю слідчого - О.В.Захарова, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні вказував, що слідчим управлінням ДПС в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013180000000108, внесеному в ЄРДР 03.07.2013 року, за ознаками вчинених кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212КК України.

В ході розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ Термастіл (код ЄДРПОУ 34742308) в період часу з 01.01.2012 року по 30.06.2013 року, під час здійснення фінансово господарської діяльності, повязаної з виготовленням та реалізацією будівельних матеріалів, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ Арт Торг-інновації (код ЄДРПОУ 38019259), ТОВ Вейкомпані (код ЄДРПОУ 38019353), ТОВ Новотрейд - 2012 (код ЄДРПОУ 38019264), ТОВ Пактор - А (код ЄДРПОУ 38019217), ТОВ Лінер (код ЄДРПОУ 38299961) ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 3 млн. грн.

В звязку з чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, а саме: оригіналів матеріалів облікової справи та оригіналів податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства за період часу з 01.01.2012 року по теперішній час ТОВ Арт Торг-інновації та вилученні їх, які знаходяться у ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання, до ЄРДР внесено відомості щодо кримінального правопорушення за фактом ухилення службовими особами ТОВ Термістал від сплати податку на додану вартість у значних розмірах.

Проте як вбачається з матеріалів клопотання, у СУ ДПС у Полтавській області не перебуває кримінальне провадження відносно службових осіб ТОВ Арт Торг-інновації, а тому заявлене клопотання виходить за межі кримінального провадження та не є предметом досудового слідства по даному кримінальному провадженню.

Приймаючи до уваги , що відсутні дані, що кримінальне провадження здійснюється відносно службових осіб ТОВ Арт Торг-інновації , тому дане клопотання заявлено поза межами кримінального провадження №32013180000000108.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.В.Турченко