Court ruling № 63138492, 01.12.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/8610/16-к

пр.№ 1-кс/464/2166/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

01 грудня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., секретар - Кріль Х.О., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області - Петренка І.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000109 від 13.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

встановив:

У клопотанні слідчого, погодженого з прокурором, ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів усіх документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Каверон Індастріс», що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Пасічна, 93, та свідчать про використання в господарській діяльності ТОВ «Каверон Індастріс» товарів імпортованих згідно з митними деклараціями № 305090003/2015/008103 від 13.06.2015, № 305090003/2015/013489 від 03.09.2015, № 209120000/2015/825266 від 01.07.2015, № 209120000/2015/834339 від 28.08.2015, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016140000000109 від 13.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугували матеріали, зібрані працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області та акт №46/13-01-14-11/39727897 «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ «Каверон Індастріс» (ЄДРПОУ 39727897) щодо правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за митними деклараціями від 13.06.2015 №305090003/2015/008103 та від 03.09.2015 №305090003/2015/013489, складений працівниками відділу митного аудиту управління аудиту Головного управління ДФС у Львівській області.

Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Каверон Індастріс» (ЄДРПОУ 39727897, м. Львів, вул. Пасічна, 93) при здійсненні імпортних операцій на митну територію України побутової техніки, занизили сплату ввізного мита на товари, що ввозяться на митну територію України в сумі 145606,2 грн., додаткового імпортного збору у сумі 112645,05 грн., та податку на додану вартість в сумі 50230,38 грн., а всього податків та зборів на загальну суму 760481,63 грн.

Крім цього, встановлено, що Львівською митницею ДФС здійснено оформлення імпорту товарів ТОВ «Каверон Індастріс» згідно з митними декларацій № 209120000/2015/825266 від 01.07.2015, № 209120000/2015/834339 від 28.08.2015.

З метою встановлення використання в господарській діяльності ТОВ «Каверон Індастріс» товарів згідно з митними деклараціями № 305090003/2015/008103 від 13.06.2015, № 305090003/2015/013489 від 03.09.2015, № 209120000/2015/825266 від 01.07.2015, № 209120000/2015/834339 від 28.08.2015, на адресу ТОВ «Каверон Індастріс» скеровано вимогу №11915/13-01-23-20-16 від 18.10.2016 та №12373/13-01-23-20-16 від 02.11.2016.

На виконання вказаних вимог, ТОВ «Каверон Індастріс» надано лист від 22.11.2016 про ненадання документів, посилаючись на ст. 159 КПК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в приміщенні ТОВ «Каверон Індастріс», за адресою: м. Львів, вул. Пасічна, 93, знаходяться оригінали документів, які свідчать про використання в господарській діяльності ТОВ «Каверон Індастріс» товарів імпортованих згідно з митними деклараціями № 305090003/2015/008103 від 13.06.2015, № 305090003/2015/013489 від 03.09.2015, № 209120000/2015/825266 від 01.07.2015, № 209120000/2015/834339 від 28.08.2015.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив клопотання задовольнити.

Клопотання розглянуто за відсутності представника ТОВ «Каверон Індастріс», у володінні якої знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик представника може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренку Івану Васильовичу або старшому оперуповноваженому з ОВС ВВКПМС оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області Шакулі Володимиру Святославовичу тимчасовий доступ до оригіналів усіх документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Каверон Індастріс», що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Пасічна, 93, та свідчать про використання в господарській діяльності ТОВ «Каверон Індастріс» товарів імпортованих згідно з митними деклараціями №305090003/2015/008103 від 13.06.2015, №305090003/2015/013489 від 03.09.2015, №209120000/2015/825266 від 01.07.2015, №209120000/2015/834339 від 28.08.2015, тобто можливість ознайомлення з оригіналами таких документів та вилучення належним чином завірених їх копій.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.