Court ruling № 61825850, 05.10.2016, Rivne City Court of Rivne Oblast

Справа № 569/12749/16-к

УХВАЛА

05 жовтня 2016 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І., при секретарі Патій Н.А., за участю слідчого Мельник В.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво Перетятком С.А. про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03.09.2016, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Мельник В.М. звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво Перетятком С.А. про проведення обшуку за адресою АДРЕСА_2, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом підроблення документів, які подалися для проведення державної реєстрації фізичної особи -підприємця ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, АДРЕСА_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, податкова адреса: АДРЕСА_1) на прохання не встановлених осіб зареєструвався фізичною особою підприємцем без мети здійснення господарської діяльності, при цьому для проведення державної реєстрації фізичної особи - підприємця подав завідомо неправдиві відомості. За податковою адресою ФОП ОСОБА_3 господарська дальність не здійснюється, установчі, реєстраційні, фінансово-господарські документи та печатка відсутні, інформацією щодо проведення фінансово -господарської діяльності ОСОБА_3 не володіє.

Разом з тим, проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що реєстрацію ФОП ОСОБА_3 було здійснено в інтересах ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950) ІНФОРМАЦІЯ_1 якого є ОСОБА_4, оскільки вказаний СПД у ході здійснення фінансово-господарської діяльності використовує інших фізичних осіб підприємців у злочинній схемі, яка спрямована на експорт лісо продукції та подальшої мінімізації податкових зобов'язань до бюджету.

Так встановлено, що протягом 2014-2016 від імені ФОП ОСОБА_3 експортовано до Німеччини лісо деревину твердолистяних порід загальною кількістю 1915,5 м. куб на загальну суму 1 676 078 грн. при цьому експорт проведено за договором комісії ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950, м. Костопіль, вул. Рівненська, 107, ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4) є комісіонером і здійснював експорт від імені ФОП ОСОБА_3

29.09.2016 року за адресою здійснення господарської діяльності ППФ «Вів» проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_3, бланки із відтисками печаток фізичних осіб-підприємців, нерезидентів, печатки фізичних осіб-підприємців у тому числі ОСОБА_3.

Проведеним оглядом вилучених документів встановлено, що лісо продукція, яка експортується за договором комісії ППФ «Вів» має незаконне походження, а саме ІНФОРМАЦІЯ_1 вказаного СПД ОСОБА_4 маючи печатки та бланки із відтисками печаток фізичних осіб-підприємців, які зареєстровані за винагороду використовує їх у злочинній схемі по мінімізації податкових зобов'язань ППФ «Вів» до бюджету, шляхом укладання із фізичними особами-підприємцями без їх відома договори комісії по експорту лісо продукції за кордон та оформленням операцій купівлі (заготівлі) деревини від фізичних осіб- підприємців.

В ході забезпечення супроводження матеріалів кримінального провадження працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що лісо продукція, незаконного походження, яка експортується від імені ФОП ОСОБА_3 комісіонером якого є ППФ «Вів» знаходиться за адресою: АДРЕСА_2.

Лісо продукція незаконного походження, документи по здійсненню господарських операцій від імені ФОП ОСОБА_3, чорнові записи, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження будуть використані як доказ у кримінальному провадженні, що вказуватиме на вчинення кримінального правопорушення.

Згідно інформаційної довідки з «Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно», майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2, на праві власності належить ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2), ТОВ «Рівненський Міжрайагропостач» (код ЄДРПОУ 00906775), ВАТ «Міжрайагропостач».

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Мельник В.М., старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Прокопчуку Г.М., старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Крейтеру А.О. дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 з метою встановлення та вилучення документів, речей, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

●документів (на паперових та електронних носіях) ФОП ОСОБА_3, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення;

●чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

●незаповнених документів з відтисками печаток;

●лісо деревини незаконного походження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.І. Сидорук