Court ruling № 61770813, 05.08.2016, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/36422/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Каранда С.Г., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Чижа О.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Чижа О.В., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Безкоровайним Б. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100060000240 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що в період з 01.04.2012 по 31.12.2014 році, службові особи ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 25287617) при взаємовідносинах з суб'єктами господарювання - резидентами України, в тому числі з придбання продукції (послуг) у ПЗВОГ «Пропаганда» (код за ЄДРПОУ 32671466) та ТОВ «РА «Пропаганда» (код за ЄДРПОУ 34295900), ТОВ «РА Промоакадемія» (код за ЄДРПОУ 39219646), ТОВ «Профі смайл Україна» (код за ЄДРПОУ 37593393), занизили сплату податку на прибуток на суму 3 467 767 грн. та податку на додану вартість на суму 4 440 125 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до інформації наявної в податкових накладних ТОВ «Орімі Трейд ЛТД», було встановлено підприємства, які фактично надавали послуги з реклами та маркетингу для ТОВ «Орімі Трейд ЛТД», а саме: ТОВ «АДВЕНТІС», ТОВ «Альянс Маркет», ПІІ «БІЛЛА-Україна», ТОВ «ГРУ», ТОВ «ДЖАМП», ТОВ «І ЕС ТІ МЕДІА», ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ Україна», ТОВ «НОВУС Україна», ТОВ «ОМЕГА», ТОВ «Профі Лаб», ТОВ «ПХ ГРУП», ТОВ «ФУДМАРКЕТ», ТОВ «ФУДМЕРЕЖА».

Таким чином, для встановлення підприємств, які фактично надавали послуги з реклами та маркетингу для ТОВ «Орімі Трейд ЛТД», а також встановлення осіб, які безпосередньо надавали вказані послуги потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» щодо взаємовідносин з вказаними вище підприємствами.

Вказані документи та відомості мають значення для встановлення обставин, які самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у розпорядженні ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» щодо взаємовідносин з ТОВ «АДВЕНТІС», ТОВ «Альянс Маркет», ПІІ «БІЛЛА-Україна», ТОВ «ГРУ», ТОВ «ДЖАМП», ТОВ «І ЕС ТІ МЕДІА», ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ Україна», ТОВ «НОВУС Україна», ТОВ «ОМЕГА», ТОВ «Профі Лаб», ТОВ «ПХ ГРУП», ТОВ «ФУДМАРКЕТ», ТОВ «ФУДМЕРЕЖА» в період 2012-2015 років.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

1.Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу, старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: Михайленко Олег Станіславович, Проха Анатолій Анатолійович, Мельник Геннадій Олексійович, Крамаров Максим Миколайович, Семенюк Віталій Олегович, Бескидевич Анатолій Анатолійович, Амелін Олександр Сергійович, Парахін Нікіта Вячеславович, Жоров Вадим Олександрович (за дорученням в порядку ст. 40 КПК України) тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які зберігаються в ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» (ЄДРПОУ 25287617) (01042, м. Київ, вул. Патріса Лумумби, 4/6, кор. "А", кім. 206 та/або за іншим місцем знаходження), а саме:

-документів по взаємовідносинам з ТОВ «АДВЕНТІС» (ЄДРПОУ 35275230), ТОВ «Альянс Маркет» (ЄДРПОУ 38316777), ПІІ «БІЛЛА-Україна» (ЄДРПОУ 25288083), ТОВ «ГРУ» (ЄДРПОУ 39143745), ТОВ «ДЖАМП» (ЄДРПОУ 31152349), ТОВ «І ЕС ТІ МЕДІА» (ЄДРПОУ 36602919), ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ Україна» (ЄДРПОУ 32049199), ТОВ «НОВУС Україна» (ЄДРПОУ 36003603), ТОВ «ОМЕГА» (ЄДРПОУ 30982361), ТОВ «Профі Лаб» (ЄДРПОУ 34691924), ТОВ «ПХ ГРУП» (ЄДРПОУ 32950525), ТОВ «ФУДМАРКЕТ» (ЄДРПОУ 36387233), ТОВ «ФУДМЕРЕЖА» (ЄДРПОУ 36387249) в період 2012-2015 років, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, , рахунків-фактур, звітів (в тому числі фотозвітів) про надані маркетингові та рекламні послуги, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

-Інформацію про осіб ТОВ «Орімі Трейд ЛТД», які були залучені до взаємовідносин з вказаними підприємства (здійснювали їх пошук, проводили переговори, контролювали надання послуг, приймали фактично послуги та ін.), та копії їх наказів про призначення, посадових інструкцій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/ 36422/16-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Чижу О.В

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань