Court ruling № 61335620, 06.09.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12498/16-к

провадження № 1-кс/201/7616/2016

УХВАЛА

06 вересня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області Черкашиним Ю.О., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

06 вересня 2016 року начальник ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання начальник ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області посилався на те, що в провадженні оперативного управління ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходиться оперативно-розшукова справа № 04-63-39/16-10398 відносно громадян України, які готують скоєння особливо тяжких злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.3 ст.212 Кримінального Кодексу України.

З метою ухилення від сплати податків посадові особи підприємства планують відобразити в податковій звітності фінансово-господарські операції по нібито придбаному товару від підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності» тим самим незаконно сформувати суми податкового кредиту з ПДВ в особливо великих розмірах та як наслідок ухилитись від сплати податків до бюджету.

Для реалізації своїх намірів, направлених на створення злочинної схеми, вказані особи планують укласти контракти на поставку металобрухту (алюмінію) від підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності», фактично придбання якого буде відбуватись від фізичних осіб за готівкові кошти для економічної вигоди з урахуванням витрат на електроенергію, технологічні процеси по обробці (переплавлення) не менш ніж 35 тон на місяць, що складає 20 млн.грн. за квартал.

Додатково було встановлено, посадові особи мають доволі тісні стосунки з представниками (дилерами) «конвертаційних» центрів в м. Дніпропетровську та м. Суми та в теперішній час планують придбати та зареєструвати «фіктивні» підприємства на території Дніпропетровської, Сумської областях, які увійдуть до складу центру з мінімізації податкових забовязань та вести переговори з посадовими особами підприємств реального сектору економіки, які мають потребу в готівкових коштах та мінімізації податків. Крім того вказані громадяни проводять пошук осіб соціально незахищених верств населення, які не знаходяться за місцем реєстрації та осіб, зареєстрованих за межами території України, на яких згодом планується зареєструвати фіктивні підприємства.

Таким чином фігуранти оперативно-розшукової справи здійснюють підготовку до вчинення особливо тяжких злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.3 ст.212 Кримінального Кодексу України.

В ході розробки виникла необхідність у встановленні місцезнаходження офісу, який використовують фігуранти для підготовки до вчинення вищевказаних злочинів, та у якому знаходяться матеріальні сліди його протиправної діяльності.

Встановлено, що в приміщенні виготовляються електронні документи, які у подальшому направляються електронною поштою через поштові скриньки зареєстровані у провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169).

На підставі викладеного начальник ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, за період з 01.01.2013р. по 15.08.2016р. а саме:

?? які перебувають у володінні оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), за адресою: м. Київ, пр. 40річчя Жовтня, буд. 26 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів, логів, дати та часу надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адрес абонентів та їх звязків з яких здійснювалось використання Інтернетмережею за електронними скриньками: zvit24441045@ukr.net без розкриття змісту електронних повідомлень.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах клопотання, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у оперативно розшуковій справи, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів, за період з 01.01.2013р. по 15.08.2016р. а саме:

які перебувають у володінні оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), за адресою: м. Київ, пр. 40річчя Жовтня, буд. 26 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів, логів, дати та часу надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адрес абонентів та їх звязків з яких здійснювалось використання Інтернетмережею за електронними скриньками: zvit24441045@ukr.net без розкриття змісту електронних повідомлень.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, співробітникам ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой