Court ruling № 61327759, 14.09.2016, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/8500/16-к

Провадження № 1-кс/592/3405/16

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

14 вересня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв Б.В., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження про дозвіл на обшук житлових та побутових приміщень, розташованих за адресою: Сумська область, АДРЕСА_2, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № №32016200000000044 від 16.05.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М.,-

Встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що протягом 2013-2015 рр. службові особи ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970), проводячи безтоварні операції, з метою ухилення від сплати податків, відобразили придбання послуг від ОСОБА_2, ОСОБА_12, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 на загальну суму 14 497 338 грн., що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток в сумі 2 609 520 грн., що є великим розміром.

Крім того, встановлено, що протягом 2014-2015 рр. службовими особами ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970, Сумська область, м. С.Буда, вул. Юловська, 38) внаслідок незаконного завищення суми податкового кредиту з ПДВ, шляхом відображення безтоварних операцій з ТОВ «Спецармапром» (код 38516875, м. Київ, вул. Жилянська, буд 107, корп. 1А, кв. 404, директор ОСОБА_8), при цьому згідно товарно-транспортних накладних перевізник - ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_1), сформовано від'ємне значення по підприємству, та в подальшому незаконно отримано бюджетне відшкодування з ПДВ на рахунок платника у загальній сумі 330 084 грн., що є великим розміром.

Крім того, протягом 2014-2015 рр. службовими особами ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код 993001) (директор ОСОБА_10, код НОМЕР_2, проживає: Сумська область, Конотопський район, с. Новомутин), шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та відображення по податковому та бухгалтерському обліках підприємства придбання електротоварів в ТОВ «Спецармопром» (код 38516875), вчинено розтрату державних коштів на загальну суму 399,715 тис. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що до злочинної діяльності службових осіб ДП «Середино-Будське лісове господарство» та ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» має безпосереднє відношення та є співучасником ОСОБА_11, що підтверджується проведеними негласними слідчими діями та вилученими документами під час проведення обшуків.

В житлових та побутових приміщеннях за місцем проживання ОСОБА_11 за адресою: Сумська область, АДРЕСА_2, зберігаються і можуть бути знищені: договори про надання послуг та поставки товарів, додаткові угоди, специфікації, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, прибуткові накладні, видаткові накладні, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, журнали в'їзду, виїзду транспорту, книги (картки) складського обліку тощо по фінансово-господарським взаємовідносинам ДП «Середино-Будське лісове господарство», ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код 993001) за ТОВ «Спецармопром» (код 38516875) за участю ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Кролевецький агробуд» (код 3586503) за період 2014-2015 рр., чорнові бухгалтерські записи, чисті бланки суб'єктів господарської діяльності, комп'ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, інші переносні пристрої інформації), на якій в електронному вигляді знаходяться вищевказані документи, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції,- право власності на приміщення за адресою: Сумська область, АДРЕСА_2, не зареєстровані.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав із зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволення, враховуючи ту обставину, що у зазначеному помешканні можуть знаходитися речі та предмети, що свідчать про скоєне правопорушення та які можуть бути визнані речовими доказами у справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, -

Постановив:

1.Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М. про дозвіл на обшук житлових та побутових приміщень, розташованих за адресою: Сумська область, АДРЕСА_2, задовольнити частково.

Надати дозвіл на обшук житлових та побутових приміщень, розташованих за адресою: Сумська область, АДРЕСА_2, право власності на які не зареєстровані.

2. Мотиви надання дозволу на обшук - недопущення знищення предметів і документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

3. Обшук проводиться з метою відшукання та вилучення: договорів про надання послуг та поставки товарів, додаткових угод, специфікацій, податкових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, прибуткових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортних накладних, журналів в'їзду та виїзду транспорту, книг (карток) складського обліку тощо по фінансово-господарським взаємовідносинам ДП «Середино-Будське лісове господарство», ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код 993001) за ТОВ «Спецармопром» (код 38516875) за участю ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Кролевецький агробуд» (код 3586503) за період 2014-2015 років, чорнових бухгалтерських записів, чистих бланків суб'єктів господарської діяльності, копій електронної інформації, яка міститься в комп'ютерній техніці (системних блоках, ноутбуках, жорстких дисках, флеш-носіях інформації, інших переносних пристроях інформації), на якій знаходяться вищевказані документи.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренку В.М.

6. Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя В.Б. Князєв