Court ruling № 61327747, 14.09.2016, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/8499/16-к

Провадження № 1-кс/592/3404/16

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

14 вересня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв Б.В., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження про дозвіл на обшук нежитлових приміщень, розташованих за адресою: Сумська область, м.Середина-Буда, вул. Юловська, буд. 38, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016200000000044 від 16.05.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М.,-

Встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що протягом 2013-2015 рр. службові особи ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970), проводячи безтоварні операції, з метою ухилення від сплати податків, відобразили придбання послуг від ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7 на загальну суму 14 497 338 грн., що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток в сумі 2 609 520 грн., що є великим розміром.

Крім того, встановлено, що протягом 2014-2015 рр. службовими особами ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970, Сумська область, м. С.Буда, вул. Юловська, 38) внаслідок незаконного завищення суми податкового кредиту з ПДВ, шляхом відображення безтоварних операцій з ТОВ «Спецармапром» (код 38516875, м. Київ, вул. Жилянська, буд 107, корп. 1А, кв. 404, директор ОСОБА_8), при цьому згідно товарно-транспортних накладних перевізник - ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_2) сформовано від'ємне значення по підприємству, та в подальшому незаконно отримано бюджетне відшкодування з ПДВ на рахунок платника у загальній сумі 330 084 грн., що є великим розміром.

Крім того, протягом 2014-2015 років службовими особами ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код 993001) (директор ОСОБА_10, код НОМЕР_2, проживає: Сумська область, Конотопський район, с. Новомутин), шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та відображення по податковому та бухгалтерському обліках підприємства придбання електротоварів в ТОВ «Спецармопром» (код 38516875), вчинено розтрату державних коштів на загальну суму 399,715 тис. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитлових приміщеннях (складських, виробничих та службових будівлях) ДП «Середино-Будське лісове господарство», які розташовані за адресою: Сумська область, м.Середина-Буда, вул. Юловська, буд. 38, зберігаються і можуть бути знищені товарно-матеріальні цінності, які придбані ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970) у ТОВ «Спецармопром» (код 38516875) за участю ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1) за період 2014-2015 рр., які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності. Вилучення вказаних товарів необхідно для проведення судово-товарознавчої експертизи, висновки якої зможуть об'єктивно встановити їх реальну вартість, що дасть змогу в подальшому встановити наявність чи відсутність розтрати державних коштів та її розмір.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, - приміщення за адресою: Сумська область, м. Середина-Буда, вул. Юловська, буд. 38, зареєстровані на праві власності за ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970).

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав із зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволення, враховуючи ту обставину, що у зазначеному помешканні можуть знаходитися речі та предмети, що свідчать про скоєне правопорушення та які можуть бути визнані речовими доказами у справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, -

Постановив:

1. Надати дозвіл на обшук нежитлових приміщень, розташованих за адресою: Сумська область, м.Середина-Буда, вул. Юловська, буд. 38, зареєстровані на праві власності за ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970).

2. Мотиви надання дозволу на обшук - недопущення знищення товарно-матеріальних цінностей, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

3. Обшук проводиться з метою відшукання та вилучення: товарно-матеріально цінностей, які придбані ДП «Середино-Будське лісове господарство» (код 992970) у ТОВ «Спецармопром» (код 38516875) за участю ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1) за період 2014-2015 рр.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренку В.М.

6. Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя В.Б. Князєв