№ 6002339, 26.08.2008, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №4-1102/08 ПОСТАНОВА

26 серпня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Коломієць О.С.

при секретарі - Дехтієвській Т.О.

за участю прокурора - Хоменка А.В. розглянув подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області майора податкової міліції ОСОБА_1, про проведення обшуку по матеріалах кримінальної справи № 08/079004, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до суду з поданням про проведення обшуку у житлі гр. ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення документів які стосуються реалізації лісоматеріалів, у тому числі ТОВ «ВУД ЮА», а також майна та цінностей здобутих злочинним шляхом, інших предметів та документів, які мають значення у справі.

В провадженні СВ ПМ ДПА у Житомирській області знаходиться кримінальна справа № 08/079004, порушена 18.04.08 р. відносно ОСОБА_3 за ознаками ч. З ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що в період січня 2005 року - лютого 2008 року ОСОБА_3 здійснював незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків інших суб'єктів господарської діяльності, використовуючи ПП «Дельта», ПП «Вектор МС» та ПП «Дамас № 1», зареєстровані на підставних осіб.

Так, ТОВ «ВУД ЮА» (ідентифікаційний код ЄДР 34394385, юридична адреса: м. Житомир вул. Б. Хмельницького, 42) протягом листопада 2007 р. - січня 2008 року неодноразово перераховувало на поточний рахунок ПП «Дельта» кошти в якості оплати за дуб кругляк та дубову фансировину, які фактично вказаним підприємством не поставлялись. ОСОБА_3 було проведено конвертацію одержаних від ТОВ «ВУД ЮА» коштів в готівку, та надано службовим особам даного підприємства фіктивні податкові накладні, які попослужили підставою для незаконного формування податкового кредиту. Встановлено, що у вказаний період ТОВ «ВУД ЮА» проводило операції з експорту продуктів переробки лісосировини за межі митної території України, та використовувало пільгу з оподаткування таких операцій податком на додану вартість, який нараховувався за нульовою ставкою. В результаті проведених операцій службові особи ТОВ «ВУД ЮА», відобразили у податкових деклараціях підприємства з податку на додану вартість від'ємне значення об'єкту оподаткування за рахунок сум незаконно сформованого податкового кредиту, нарахованих на підставі фіктивних податкових накладних ПП «Дельта». З метою заволодіння державними коштами у великих розмірах, службові особи ТОВ «ВУД ЮА» незаконно заявили до відшкодування з державного бюджету ПДВ на загальну суму 132676 грн., однак не довели злочин до кінця з причин, що не залежали від їх волі, так як за результатами проведення документальної невиїзної перевірки з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість, заявленого підприємством на розрахунковий рахунок, було виявлено безпідставність таких сум та проведено їх зменшення.

За вказаним фактом 29.05.08 року по факту замаху на заволодіння чужим майном службовими особами ТОВ «ВУД ЮА», шляхом зловживання службовим становищем у великих розмірах було порушено кримінальну справу за ознаками ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України, яку об'єднано в одне провадження з даною кримінальною справою.

В ході досудового слідства встановлено, що здобуто дані, які свідчать, що фактичне придбання ТОВ «ВУД ЮА» лісоматеріалів здійснювалось через ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись документи, які свідчать про фактичне отримання лісосировини, а також майно та цінності здобуті злочинним шляхом.

Слідчий вказує, що в ході розслідування здобуто дані, які дають достатні підстави вважати, що знаряддя та засоби вчинення злочину, цінності здобуті злочинним шляхом а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі знаходяться за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку (в житлі чи іншого володіння

2

особи), розташованих за адресою: ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

керуючись ст. 177 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Позов задовольнити.

Провести обшук у житлі гр. ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.