№ 5917633, 20.07.2009, Krasnohvardiiskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Дело № 4 265 - 2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15 июля 2009 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,

рассмотрев представление следователя прокуратуры Красногвардейского района г. Днепропетровска ОСОБА_1. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету,-

УСТАНОВИЛ:

14 июля 2009 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление следователя прокуратуры Красногвардейского района г. Днепропетровска ОСОБА_1. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету.

В обоснование представления следователь ссылался на то, что ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" (код ЕГРПУО 34061621), согласно приложения 5 к декларации по налогу на добавленную стоимость за период март 2008 года по февраль 2009 года «Расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита по налогу на добавленную стоимость в разрезе контрагентов», имело финансово-хозяйственные отношения с ООО "КАЙЛАС" (код 31944327), ООО "НПЦ "КОМПСИ" (код 33515882), ООО "ТЕХНИКА ДНЕПР" (код 32688239), ООО "КОМПСИ ИНТЕРТРЕЙДИНГ" (код 33719131), ЧП "НАДИР-АГРО" (код 35682604), ООО "НПП "ЭЛЕКТРОАППАРАТ" (код 35682604), ООО "ТОРГОВЫЙ СОЮЗ ПРИДНЕПРОВЬЕ" (код 32702148).

В ходе проведения, главным государственным налоговым ревизор-иснпектором сектора взаимодействий с подразделениями Государственного финансового мониторинга и правоохранительными органами управления борьбы с отмыванием доходов полученных преступным путем ГНА в Днепропетровской области ОСОБА_2., информационно - аналитического исследования деклараций по налогу на добавленную стоимость за период март 2008 года по февраль 2009 года, предоставленную ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" в ГНИ Бабушкинского района г. Днепропетровска, было установлено следующее:

В период март 2008 года февраль 2009 года ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" отразило объемы поставки перед ООО "КАЙЛАС", ООО "НПЦ "КОМПСИ", ООО "ТЕХНИКА ДНЕПР", ООО "КОМПСИ ИНТЕРТРЕЙДИНГ", ЧП "НАДИР-АГРО", ООО "НПП "ЭЛЕКТРОАППАРАТ", ООО "ТОРГОВЫЙ СОЮЗ ПРИДНЕПРОВЬЕ" в сумме 262214,25 грн. и сумму налоговых обязательств 52440,85 грн., в тоже время задекларированные объемы приобретения ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" от указанных предприятий составили 866405,95 грн. и налоговый кредит в сумме 173281,86 грн.

Таким образом, в ходе проведения указанного исследования установлено, что должностные лица ООО ПКФ "МОРСТРОЙ", в нарушение требований п.п.7.2.6. п. 7.2, п.п. 7.3.1 п. 7.3, п.п.7.4.1. п. 7.4 ст. 7 Закона Украины “О налоге на добавленную стоимость” № 168/97-ВР от 03.04.97г., с изменениями и дополнениями, незаконно занизили сумму налога на добавленную стоимость, которая подлежит начислению и уплате в бюджет в сумме 120840,98 грн.

На основании изложенного, с целью обеспечения гражданского иска и исполнения приговора в части возможной конфискации имущества или в части денежного взыскания, следователь просит наложить арест на денежные средства, находящиеся на расчетном счету.

Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку имеются достаточные основания полагать, что своими умышленными действиями должностные лица ООО ПКФ «Морстрой» причинили охраняемым законом правам и интересам государства и отдельных граждан ущерб, полагаю возможным наложить арест на денежные средства находящиеся на расчетном счету.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона Украины О банках и банковской деятельности, ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Н аложить арест на денежные средства, находящиеся на расчетном счету № 26004000220001 в ОАО АКБ «Сигмабанк» (МФО 307305, г. Днепропетровск), который принадлежит ООО ПКФ «Морстрой» (код 34061621).

Постановление направить для исполнения в прокуратуру Красногвардейского района г. Днепропетровска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: А. Я. Леон