Court ruling № 58828577, 16.06.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4995/16-к

пр.№ 1-кс/464/1100/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 червня 2016 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Горбань О.Ю., за участю слідчого Баглай Р.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Баглай Р.В., погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Баглай Р.В. як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Наливайка, 6.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016140000000089 від 03.06.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ «Укртехгаз ЛХЗ» (ЄДРПОУ 35721095) в період з 01.01.2014 по 31.12.2015 під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом формування податкового кредиту при взаєморозрахунках з СГД з ознаками фіктивності: ТОВ«Комерц Альянс» (ЄДРПОУ 38944323), ТОВ«Омега Трейдінг Груп» (ЄДРПОУ 38944469), ТОВ«ЗС Транс» (ЄДРПОУ 38698719), ПП«Пандора 2013» (ЄДРПОУ 38593766), ТОВ«Астер Транс» (ЄДРПОУ 39781708), ТОВ«Біттер Плюс» (ЄДРПОУ 39600763), ТО«ѳгма Центр Груп» (ЄДРПОУ 39545027), ТОВ «Домус Альянс» (ЄДРПОУ 39815354), ТОВ«Ніка Ейр» (ЄДРПОУ 39600370), ПП«Гермес-систем» (ЄДРПОУ 39209046), ПП «ВКФ «Авента» (ЄДРПОУ 38925651), ПП «Торгівельна компанія «Амада» (ЄДРПОУ 38870131), ПП «Ескида» (ЄДРПОУ 38992047), ТОВ «Віва-Торг» (ЄДРПОУ 39457402), ТОВ «Біз-Торг» (ЄДРПОУ 39377998) занизили сплату по податку на додану вартість в сумі 849373,0 грн., по податку на прибуток в сумі 669348,0 грн., а в загальній сумі 1518721,0 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТзОВ «Укртехгаз ЛХЗ» під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в періоді з 01.01.2014 по 31.12.2015 використовувались банківські рахунки НОМЕР_1 (код валюти 980, 978, 840), НОМЕР_2 (код валюти 980), відкриті у ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Наливайка, 6.

Враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, з метою встановлення джерел походження коштів, здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати ТзОВ"Укртехгаз ЛХЗ" в період 01.01.2014 по 31.12.2015 виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю, а відтак слідчий просить клопотання задоволити у повному обсязі.

Представник ПАТ"Кредобанк" у судове засідання не з"явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене ст.слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області майору податкової міліції Баглаю Роману Васильовичу тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та перебувають у приміщенні/володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Наливайка, 6, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках НОМЕР_1 (код валюти 980, 978, 840), НОМЕР_2 (код валюти 980) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків НОМЕР_1 (код валюти 980, 978, 840), НОМЕР_2 (код валюти 980) ТзОВ «Укртехгаз ЛХЗ» (ЄДРПОУ 35721095) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках НОМЕР_1 (код валюти 980, 978, 840), НОМЕР_2 (код валюти 980);

- заяви про відкриття/закриття рахунків НОМЕР_1 (код валюти 980, 978, 840), НОМЕР_2 (код валюти 980);

- копій паспортів службових осіб ТзОВ «Укртехгаз ЛХЗ» (ЄДРПОУ 35721095), що надавались для відкриття рахунків НОМЕР_1 (код валюти 980, 978, 840), НОМЕР_2 (код валюти 980);

- наказів про призначення службових осіб ТзОВ «Укртехгаз ЛХЗ» (ЄДРПОУ 35721095), угод та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунках НОМЕР_1 (код валюти 980, 978, 840), НОМЕР_2 (код валюти 980);

- статуту ТзОВ «Укртехгаз ЛХЗ» (ЄДРПОУ 35721095) із всіма змінами та доповненнями, що були внесені до нього.

Обов"язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365) , який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Наливайка, 6.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.Ю.Горбань