Court ruling № 58807519, 17.06.2016, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/1999/16

ун. № 759/8543/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2016 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Ул'яновська О.В.,

секретаря Чернишук К.О.,

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Войцеховської М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000032 від 20.05.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

17.06.2016 до суду надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Войцеховської М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, до завірених належним чином копій документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ «КАРБОН ПРМ» (код ЄДРПОУ 37479576) за фактичною та юридичною адресою: м. Київ, вул. Байкова,7, що відображають взаємовідносини між ТОВ «КАРБОН ПРМ» код ЄДРПОУ 37479576) з ТОВ «Сучасні інженерні мережі» (код за ЄДРПОУ 37922293) за період 2014 року, а також можливість їх вилучити, а саме: договори, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, розрахунки вартості виконаних робіт, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, листування документи між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, що засвідчують взаємовідносини ТОВ «КАРБОН ПРМ» (код ЄДРПОУ 37479576) з ТОВ «Сучасні інженерні мережі» (код за ЄДРПОУ 37922293) за вказаний період; документи про виконані роботи згідно проектної документації ТОВ «КАРБОН ПРМ» (код ЄДРПОУ 37479576) та ТОВ «Сучасні інженерні мережі» (код ЄДРПОУ 37922293), обсяг виконаних робіт, журнал реєстрації довіреностей на ТОВ «КАРБОН ПРМ» (код ЄДРПОУ 37479576).

Клопотання мотивоване тим, що відповідно до висновків акту перевірки № 62/26-57-22-02 від 05.02.2015 «Про результати перевірки ТОВ «Сучасні Інженерні Мережі» (код за ЄДРПОУ 37922293) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Астра трей Лайн» (код ЄДРПОУ 38972612), ТОВ «Союз-лед НВП» (код ЄДРПОУ 35919818), ТОВ «Біржовий університет» (код ЄДРПОУ 37243106), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273), ПП «Торг-солюшнс» (код ЄДРПОУ 39156068), ТОВ «Даммара» (код ЄДРПОУ 38352731), ПП «Сіті-м торг» (код ЄДРПОУ 38885389), ПП «ТК Асторія» (код ЄДРПОУ 38866261) 1111 «Пандора-2013» (код ЄДРПОУ 38593766) за період з 01.09.14 по 30.09.14 р.р., ТОВ «Біржовий університет» (код ЄДРПОУ 37243106), ПП «Сіті-м торг» (код ЄДРПОУ 38885389), ТОВ «Бабани-трейд» (код ЄДРПОУ 34361391), ПП «Ексида» (код ЄДРПОУ 38992047) за період з 01.08.14 по 31.08.2014 р.р. та ПП «Стрікс» (код ЄДРПОУ 38996759) за період з 01.07.2014 по 31.07.2014 р.р. № 244/26-57-22-04-10/37922293 від 25.05.2015 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Сучасні Інженерні мережі» (код ЄДРПОУ 37922293) з питань дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість по взаємовідносинах із ТОВ «Компанія «Енергомаш» (код ЄДРПОУ 34849902), ТОВ «Іберция» (код ЄДРПОУ 37335998), ТОВ «Екодит» (код ЄДРПОУ 36958313), ТОВ «Даммара» (код ЄДРПОУ 38352731), ПП «Стрікс» (код за ЄДРПОУ 38996759), ПП «Ексида» (код ЄДРПОУ 38992047), ПП «Торгівельна компанія «Амада» (код ЄДРПОУ 38870131) за жовтень 2014 року, ТОВ «Екодит» (код ЄДРПОУ 36958313), ТОВ «Даммара» (код ЄДРПОУ 38352731), ТОВ «Модус-Еко» (код ЄДРПОУ 32162024) за листопад 2014 року, Мале підприємство «Вікфіл» (код ЄДРПОУ 23574672), ПП «ОСОБА_1» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) за грудень 2014 року службові особи ТОВ «Сучасні Інженерні мережі» занизили податок на додану вартість на суму 821 374 грн. та податок на прибуток на суму 739237 грн. 00 коп. Відповідно до Акту № 244/26-57-22-04-10/37922293 від 25.05.2015 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Сучасні Інженерні мережі» (код за ЄДРПОУ 37922293) з питань дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість по взаємовідносинах із ФСПД встановлено, що господарські взаємовідносини між ТОВ «Сучасні Інженерні Мережі» та ТОВ «Компанія Енергомаш», ТОВ «Екодит», ТОВ «Даммара», ПП «Стрікс», ПП «Ексида», ПП «Торгівельна компанія «Амада», ТОВ «Модус- Еко», МП «Вікфіл», ПП «ОСОБА_1» не могли фактично постачати товар та надавати послуги.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України. Прокурор у судове засідання не з'явився, повідомлявся належним чином про слухання клопотання, причини неявки суду неповідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Прокурор в клопотанні зазначає, що іншим способом отримати оригінали документів, як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення, у органа досудового розслідування не має підстав, визначених кримінальним процесуальним законодавством.

Прокурор, звертаючись із клопотанням, належним чином не довів суду існування обгрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування саме такого заходу забезпечення кримінального провадження, а також потребу досудового розслідування, що виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи особи, про яку йдеться в клопотанні слідчого, в рамках проведення досудового розслідування кримінального правопорушення.

Крім того, прокурором не було також обґрунтовано значення речей і документів для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та можливість у іншій спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Оскільки вони містять охоронювану законом таємницю, також не обґрунтовано і необхідність слідства у вилученні речей і документів.

Окрім цього, у відповідності до ч.2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій, актів перевірок, проведення інших процесуальних дій передбачених цим Кодексом.

Виходячи із зазначеного вище, вбачається, що вказане клопотання належним чином прокурором не обґрунтоване в частині того, що речі та документи, до яких просить надати доступ прокурор самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та становлять охоронювану законом таємницю, також містить значний перелік процесуальних порушень, у зв'язку із чим останнє задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 92, 94, 107, 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання Київської місцевої прокуратури №8 Войцеховської М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000032 від 20.05.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Святошинського

районного суду м. Києва О.В. Ул'яновська